หมายเหตุงบการเงินประจำไตรมาส3ปี2543

7. บริษัท แลนด์มาร์ค โฮเต็ล จำกัด โรงแรม เป็นบริษัทย่อย 10,000 99.88 9,988 0 0 8. วิทยาลัยดุสิตธานี วิทยาลัย เป็นบริษัทย่อย - - - - 217,716 9. บริษัท เทวารัณย์ สปา จำกัด สถานสุขภาพ เป็นบริษัทย่อย 2,000 99.99 2,000 1,501 0 บริษัทร่วม 1. World Class Rent a Car Co., Ltd. ให้เช่ารถ เป็นบริษัทร่วม 100,000 20.00 20,000 0 0 บริษัทที่เกี่ยวข้อง 1. บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด โรงพิมพ์ กรรมการเป็น ผู้ถือหุ้น 40,000 - - - - 2. ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ ให้เช่าที่ดิน ผู้ถือหุ้นใหญ่ - - - - - 1,909,310 945,664 217,742 …/12 - 12 - 31 ธันวาคม 2542 หน่วย : พันบาท งบการเงินเฉพาะของบริษัท งบการเงินรวม ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน ความสัมพันธ์ เงินลงทุน (%) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย บริษัทย่อย 1. บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด ขายห้องชุด เป็นบริษัทย่อย 225,000 97.32 403,891 0 0 2. บริษัท รอยัลปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) โรงแรมและ รับจ้างบริหาร เป็นบริษัทย่อย 600,000 79.65 780,047 327,684 0 3. Philippine Hoteliers, Inc. โรงแรม เป็นบริษัทย่อย PESO 409,870 85.76 688,949 603,950 0 4. บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น เป็นบริษัทย่อย US$ 850 100.00 0 0 0 5. บริษัท ดุสิตธานีอินเตอร์ เนชั่นแนล จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น เป็นบริษัทย่อย 4,000 99.99 4,000 3,127 0 6. บริษัท เบสท์เวสเทิร์น (ประเทศไทย) จำกัด ตัวแทนรับจองห้องพัก เป็นบริษัทย่อย 25 99.30 25 26 26 7. บริษัท แลนด์มาร์ค โฮเต็ล จำกัด โรงแรม เป็นบริษัทย่อย 10,000 99.88 9,988 0 0 8. วิทยาลัยดุสิตธานี วิทยาลัย เป็นบริษัทย่อย - - - - 217,716 บริษัทร่วม 1. World Class Rent a Car Co., Ltd. ให้เช่ารถ เป็นบริษัทร่วม 100,000 20.00 20,000 0 0 2. บริษัท ไดเร็คคอมเมิร์ซ ธุรกรรมเชิงพาณิชย์ เทคโนโลยี จำกัด ทางอินเตอร์เน็ต เป็นบริษัทร่วม 2,500 49.00 1,225 1,225 1,225 บริษัทที่เกี่ยวข้อง 1. บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด โรงพิมพ์ กรรมการเป็น ผู้ถือหุ้น 40,000 - - - - 2. ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ ให้เช่าที่ดิน ผู้ถือหุ้นใหญ่ - - - - - 1,908,125 936,012 218,967 เมื่อวันที่ 15 พฤศจิกายน 2542 คณะกรรมการของบริษัทได้มีมติให้โอนธุรกิจการรับจ้างบริหาร โรงแรม ไปให้แก่บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัดในวันที่ 1 มกราคม 2543 และจะขายสินทรัพย์ที่เกี่ยว เนื่องกับธุรกิจนี้ไปให้ด้วย บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด ได้เปลี่ยนชื่อเป็นบริษัท ดุสิต โฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัดแล้ว เมื่อวันที่ 23 ธันวาคม 2542 เมื่อวันที่ 15 พฤศจิกายน 2542 คณะกรรมการของบริษัทมีมติให้ปิดกิจการบริษัท ดุสิตธานี เดลา แวร์ จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยแห่งหนึ่งที่รวมอยู่ในงบการเงินรวม ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 บริษัทย่อยแห่งนี้ได้ชำระบัญชีเพื่อเลิกกิจการแล้ว และไม่มียอดคงเหลือในบัญชีที่จะต้องนำมารวม สำหรับไตรมาสและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด มีกำไร (ขาดทุน) สุทธิ (0.24) ล้านบาท และ 5.69 ล้านบาท ตามลำดับ …/13 - 13 - 11.2 รายการค้าระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้องกันที่สำคัญ งบการเงินเฉพาะของบริษัท สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 หน่วย : พันบาท บริษัท รายได้ รายได้ ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่าย ลูกหนี้ ลูกหนี้ สินทรัพย์ สิทธิการเช่า ค่าความนิยม เจ้าหนี้ หนี้สิน จาก อื่น ในการขาย การค้า ค่าบริหาร หมุนเวียน ในการซื้อ การค้า หมุนเวียน การขาย และบริหาร อื่น กิจการ อื่น ในโรงแรม จากบริษัทย่อย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 71 185 - - 61 23,729 13,544 - - 42 - บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด) 947 364 12,250 17,585 37 - 129 144,000 328,000 3,113 4,663 Philippine Hoteliers, Inc. - - - - - - 11 - - - - บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด - 15 - - - - 11 - - - - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - - 398 - - - - - 102 - ทรัพย์สินส่วน พระมหากษัตริย์ - - - 705 - - - - - - - 1,018 564 12,250 18,688 98 23,729 13,695 144,000 328,000 3,257 4,663 งบการเงินเฉพาะของบริษัท สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 หน่วย : พันบาท บริษัท รายได้ค่า รายได้ ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ย ลูกหนี้ สินทรัพย์ สิทธิการเช่า ค่าความนิยม เงินกู้ยืม ค่าใช้จ่าย บริหาร อื่น ในการขาย จ่าย ค่าบริหาร หมุนเวียน ในการซื้อ จากบริษัท ค้างจ่าย และบริหาร อื่น กิจการ ในเครือ ในโรงแรม จากบริษัทย่อย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - 4,449 - 3 - 15,413 10,083 - - - - บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด) - 15 12,250 2,700 - - 5 152,000 369,000 - - Philippine Hoteliers, Inc. 6,563 174 - - - 7,088 11 - - - - บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด - - - - 1,832 - - - - 125,736 10,734 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด - 360 - - - - 385 - - - - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - - 767 - - - - - - - ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ - - - 705 - - - - - - - 6,563 4,998 12,250 4,175 1,832 22,501 10,484 152,000 369,000 125,736 10,734 …/14 - 14 - งบการเงินเฉพาะของบริษัท สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 หน่วย : พันบาท บริษัท รายได้ รายได้ ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่าย ลูกหนี้ ลูกหนี้ สินทรัพย์ สิทธิการเช่า ค่าความนิยม เจ้าหนี้ หนี้สิน จาก อื่น ในการขาย การค้า ค่าบริหาร หมุนเวียน ในการซื้อ การค้า หมุนเวียน การขาย และบริหาร อื่น กิจการ อื่น ในโรงแรม จากบริษัทย่อย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 262 585 - - 61 23,729 13,544 - - 42 - บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด) 2,887 1,848 36,750 64,773 37 - 129 144,000 328,000 3,113 4,663 Philippine Hoteliers, Inc. - - - - - - 11 - - - - บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด - 45 - - - - 11 - - - - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - - 1,379 - - - - - 102 - ทรัพย์สินส่วน พระมหากษัตริย์ - - - 2,115 - - - - - - - 3,149 2,478 36,750 68,267 98 23,729 13,695 144,000 328,000 3,257 4,663 งบการเงินเฉพาะของบริษัท สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 หน่วย : พันบาท บริษัท รายได้ค่า รายได้ ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ย ลูกหนี้ สินทรัพย์ สิทธิการเช่า ค่าความนิยม เงินกู้ยืม ค่าใช้จ่าย บริหาร อื่น ในการขาย จ่าย ค่าบริหาร หมุนเวียน ในการซื้อ จากบริษัท ค้างจ่าย และบริหาร อื่น กิจการ ในเครือ ในโรงแรม จากบริษัทย่อย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - 12,328 - 15 - 15,413 10,084 - - - - บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด) - 45 36,750 8,100 - - 5 152,000 369,000 - - Philippine Hoteliers, Inc. 20,828 213 - - - 7,088 11 - - - - บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด - - - - 5,183 - - - - 125,736 10,734 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด - 1,561 - - - - 385 - - - - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - - 2,625 - - - - - - - ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ - - - 2,115 - - - - - - - 20,828 14,147 36,750 12,855 5,183 22,501 10,485 152,000 369,000 125,736 10,734 …/15 - 15 - ราคาและเงื่อนไขเป็นดังนี้ ค่าบริหาร 2% - 3% จากรายได้รวม ค่าธรรมเนียมจูงใจ 2.5% - 6% จากยอดกำไรขั้นต้น ค่าบริการด้านตลาด 2.5% ของรายได้ค่าห้อง ค่าบริการทางเทคนิค 3% ของรายได้ค่าห้อง อัตราค่าธรรมเนียมการบริหารงานคิดในอัตราเดียวกับที่คิดกับโรงแรมอื่น รายได้อื่นจ่ายจริงคำนวณจากค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริง สิทธิการเช่า และค่าความนิยมในการซื้อกิจการโรงแรมจากบริษัทย่อย ถือตามราคาที่ตกลงกัน ระหว่างบริษัทและบริษัทย่อย 12. ภาระผูกพันและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 และ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 บริษัทย่อยมีภาระหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น จาก งานก่อสร้างอาคารบางส่วนเป็นเงิน 32.23 ล้านบาท ตามมูลค่าเดิมที่กำหนดไว้ในสัญญา งานก่อ สร้างได้เสร็จสิ้นลงแล้ว แต่บริษัทย่อยยังไม่ได้ลงนามในเอกสารการตรวจรับงานขั้นสุดท้าย เนื่องจากผู้รับเหมา มิได้ปฏิบัติตามข้อกำหนดในสัญญาอย่างครบถ้วน บริษัทย่อยจึงยังมิได้บันทึกรายการดังกล่าว เป็นหนี้สิน ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 และ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 บริษัทและบริษัทย่อยมีหนี้สินที่อาจเกิด ขึ้นแก่ธนาคารในการค้ำประกันเป็นเงิน 26.39 ล้านบาท และ 19.76 ล้านบาท ตามลำดับ ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 และ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 บริษัทมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นแก่ธนาคาร ในการค้ำประกันเป็นเงิน 20.49 ล้านบาท และ 14.55 ล้านบาท ตามลำดับ ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 และ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 บริษัทและบริษัทย่อยมีสัญญาขายหุ้น ของบริษัทดี.พี.เอ็ม.เอ็น. อินดัสตรี้ส์ จำกัด จำนวน 3,000,000 หุ้น ให้กับบริษัท เอ็มบีเค การอุตสาหกรรม จำกัด ในราคาหุ้นละ 0.01 บาท (บริษัทละ 15,000 บาท) โดยมีเงื่อนไขว่าผู้ขายมีสิทธิจะซื้อหุ้นดังกล่าวคืนภายใน วันที่ 2 เมษายน 2545 ในราคาตามบัญชี ณ วันที่ซื้อคืน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 บริษัทเป็นจำเลยที่ 3 ในคดีฟ้องร้องเรียกค่าเสียหายจากจำเลยทั้งสิ้น 4 คนในจำนวนเงิน 1,045.86 ล้านบาท และเมื่อวันที่ 17 สิงหาคม 2543 ศาลได้มีคำพิพากษายกฟ้อง คดีดังกล่าวแล้ว …/16 - 16 - 13 การดำเนินงานที่มีลักษณะเป็นฤดูกาล บริษัทมีธุรกิจหลัก คือ การโรงแรม รายได้หลักของบริษัทเกิดขึ้นตามฤดูกาลภายในรอบระยะ เวลาทางการเงินโดยเกิดขึ้นมากในช่วงไตรมาสที่หนึ่งและสี่ของแต่ละปี บริษัทรับรู้รายได้ดังกล่าว เป็นรายได้เมื่อเกิดขึ้น เพื่อเป็นข้อมูลทางการเงินเพิ่มเติม รายได้และต้นทุนขายสำหรับงวดสิบ สอง (12) เดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 ได้นำมาแสดงไว้ดังนี้ หน่วย : พันบาท สำหรับงวดสิบสอง (12) เดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2543 2542 2543 2542 รายได้จากการขายและการบริการ 2,544,319 2,446,696 1,354,251 1,376,976 ต้นทุนขายและการบริการ 2,084,220 2,189,363 989,474 1,081,407 กำไรสุทธิ 316,731 235,379 316,731 235,379 14. ข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินงานจำแนกตามส่วนงาน สำหรับไตรมาสและงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 บริษัทและบริษัทย่อยได้เปลี่ยน แปลงวิธีการรายงานข้อมูลจำแนกตามส่วนงานจากส่วนงานทางธุรกิจ มาเป็นส่วนงานทาง ภูมิศาสตร์ และ ได้ปรับย้อนหลังข้อมูลที่รายงานไว้ในงวดเดียวกันของปีก่อน เพื่อให้สามารถ เปรียบเทียบกันได้กับปีปัจจุบัน ข้อมูลของบริษัทและบริษัทย่อย จำแนกตามส่วนงานทางภูมิศาสตร์ได้ดังต่อไปนี้ ล้านบาท รายได้ กำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 กรุงเทพมหานคร 209.10 34.22 ต่างจังหวัด 156.67 (18.11) ต่างประเทศ 145.01 23.99 รวม 510.78 40.10 บวก (หัก) รายการระหว่างกัน (1.02) 31.20 รวม 509.76 71.30 บวก กำไรสุทธิของผู้ถือหุ้น ส่วนน้อยในบริษัทย่อย (0.48) กำไรสุทธิรวม 70.82 …/17 - 17 - ล้านบาท รายได้ กำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 กรุงเทพมหานคร 206.60 24.86 ต่างจังหวัด 147.16 (11.40) ต่างประเทศ 151.17 (47.84) รวม 504.93 (34.38) บวก (หัก) รายการระหว่างกัน - 11.76 รวม 504.93 (22.62) บวก ขาดทุนสุทธิของผู้ถือหุ้น ส่วนน้อยในบริษัทย่อย 8.80 ขาดทุนสุทธิรวม (13.82) ล้านบาท รายได้ กำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 กรุงเทพมหานคร 638.15 168.15 ต่างจังหวัด 577.20 4.92 ต่างประเทศ 445.26 61.66 รวม 1,660.61 234.73 บวก (หัก) รายการระหว่างกัน (3.15) 51.40 รวม 1,657.46 286.13 บวก กำไรสุทธิของผู้ถือหุ้น ส่วนน้อยในบริษัทย่อย (1.99) กำไรสุทธิรวม 284.14 …/18 - 18 - ล้านบาท รายได้ กำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 กรุงเทพมหานคร 616.73 81.86 ต่างจังหวัด 518.40 19.54 ต่างประเทศ 457.16 (11.95) รวม 1,592.29 89.45 บวก (หัก) รายการระหว่างกัน - 29.69 รวม 1,592.29 119.14 บวก ขาดทุนสุทธิของผู้ถือหุ้น ส่วนน้อยในบริษัทย่อย 14.97 กำไรสุทธิรวม 134.11 15. การเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับตราสารทางการเงิน ราคายุติธรรมของตราสารทางการเงิน ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 และวันที่ 31 ธันวาคม 2542 เงินฝากประจำซึ่งมีระยะเวลา 1 ปี เงินลงทุนระยะสั้นที่เกิน 90 วัน และเงินลงทุนในตราสารหนี้ที่ถือไว้จนครบกำหนดมีราคาตาม บัญชี 643.40 ล้านบาท และ 263.42 ล้านบาท ตามลำดับ และราคายุติธรรม 650.06 ล้านบาท และ 263.83 ล้านบาท ตามลำดับ ราคายุติธรรมคำนวณโดยวิธีส่วนลดกระแสเงินสดและใช้อัตราดอก เบี้ยปัจจุบันสำหรับเงินฝากที่มีระยะเวลาใกล้เคียงกัน 16. ปัญหาปี ค.ศ. 2000 (ไม่ได้สอบทาน-ไม่รวมอยู่ในรายงานการสอบทานงบการเงินของผู้ สอบบัญชีรับอนุญาต) บริษัทและบริษัทย่อยได้ทำการแก้ไขปรับปรุงระบบคอมพิวเตอร์ เพื่อแก้ไขปัญหาเกี่ยวกับปี ค.ศ. 2000 และได้ประเมินผลกระทบจากเรื่องดังกล่าวแล้ว ซึ่งจนถึงปัจจุบันไม่พบว่ามีผล กระทบอย่างมีสาระสำคัญต่อการดำเนินงานของบริษัทและบริษัทย่อย …/19 - 19 - 17. เรื่องอื่น ๆ โรงแรมรอยัลปริ๊นเซส ศรีนครินทร์ ซึ่งดำเนินงานโดย บริษัท รอยัลปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) ขณะนี้กำลังอยู่ในขั้นตอนการขอรับใบอนุญาตการประกอบกิจการโรงแรมจากหน่วยงานราชการที่เกี่ยวข้อง 18. เหตุการณ์ภายหลังวันที่ในงบการเงิน เมื่อวันที่ 17 ตุลาคม 2543 ที่ประชุมผู้ถือหุ้นของบริษัท ทรัพย์สินธานี จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อย ได้มีมติพิเศษให้ลดทุนจดทะเบียนของบริษัทลงจาก 53.25 ล้านบาท เป็น 21.30 ล้านบาท โดย ลดมูลค่าหุ้นลงจากเดิมหุ้นละ 25 บาท เป็นหุ้นละ 10 บาท และยังคงมีจำนวนหุ้นเท่าเดิม คือ หุ้น บุริมสิทธิ930,000 หุ้น และหุ้นสามัญ 1,200,000 หุ้น รวม 2,130,000 หุ้น ซึ่งบริษัทย่อยจะได้นำมติพิเศษนี้ ไปจดทะเบียนกับสำนักงานหุ้นส่วนและบริษัทต่อไป