หมายเหตุงบการเงินไตรมาสสิ้นสุด30มิ.ย.43

เนชั่นแนล จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " 4,000 99.99 4,000 3,160 0 6. บริษัท เบสท์เวสเทิร์น (ประเทศไทย) จำกัด ตัวแทนรับจองห้องพัก " 25 99.30 25 26 26 7. บริษัท แลนด์มาร์ค โฮเต็ล จำกัด โรงแรม " 10,000 99.88 9,988 0 0 8. วิทยาลัยดุสิตธานี วิทยาลัย " - - - - 217,716 9. บริษัท เทวารัณย์ สปา จำกัด สถานสุขภาพ " 2,000 99.99 2,000 1,545 0 บริษัทร่วม 1. World Class Rent a Car Co., Ltd. ให้เช่ารถ เป็นบริษัทร่วม 100,000 20.00 20,000 0 0 บริษัทที่เกี่ยวข้อง 1. บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด โรงพิมพ์ กรรมการเป็น ผู้ถือหุ้น 40,000 - - - - 2. ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ ให้เช่าที่ดิน ผู้ถือหุ้นใหญ่ - - - - - 1,909,220 934,624 217,742 …/13 - 13 - 31 ธันวาคม 2542 หน่วย : พันบาท งบการเงินเฉพาะของบริษัท งบการเงินรวม ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน ความสัมพันธ์ เงินลงทุน (%) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย บริษัทย่อย 1. บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด ขายห้องชุด เป็นบริษัทย่อย 225,000 97.32 403,891 0 0 2. บริษัท รอยัลปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) โรงแรมและ รับจ้างบริหาร " 600,000 79.65 780,047 327,684 0 3. Philippine Hoteliers, Inc. โรงแรม " PESO 409,870 85.76 688,949 603,950 0 4. บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " US$ 850 100.00 0 0 0 5. บริษัท ดุสิตธานีอินเตอร์ เนชั่นแนล จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " 4,000 99.99 4,000 3,127 0 6. บริษัท เบสท์เวสเทิร์น (ประเทศไทย) จำกัด ตัวแทนรับจองห้องพัก " 25 99.30 25 26 26 7. บริษัท แลนด์มาร์ค โฮเต็ล จำกัด โรงแรม " 10,000 99.88 9,988 0 0 8. วิทยาลัยดุสิตธานี วิทยาลัย " - - - - 217,716 บริษัทร่วม 1. World Class Rent a Car Co., Ltd. ให้เช่ารถ เป็นบริษัทร่วม 100,000 20.00 20,000 0 0 2. บริษัท ไดเร็คคอมเมิร์ซ ธุรกรรมเชิงพาณิชย์ เทคโนโลยี จำกัด ทางอินเตอร์เน็ต " 2,500 49.00 1,225 1,225 1,225 บริษัทที่เกี่ยวข้อง 1. บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด โรงพิมพ์ กรรมการเป็น ผู้ถือหุ้น 40,000 - - - - 2. ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ ให้เช่าที่ดิน ผู้ถือหุ้นใหญ่ - - - - - 1,908,125 936,012 218,967 เมื่อวันที่ 15 พฤศจิกายน 2542 คณะกรรมการของบริษัทได้มีมติให้โอนธุรกิจการรับจ้างบริหาร โรงแรม ไปให้แก่บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัดในวันที่ 1 มกราคม 2543 และจะขายสินทรัพย์ที่เกี่ยว เนื่องกับธุรกิจนี้ไปให้ด้วย บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด ได้เปลี่ยนชื่อเป็นบริษัท ดุสิต โฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัดแล้ว เมื่อวันที่ 23 ธันวาคม 2542 เมื่อวันที่ 15 พฤศจิกายน 2542 คณะกรรมการของบริษัทมีมติให้ปิดกิจการบริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยแห่งหนึ่งที่รวมอยู่ในงบการเงินรวม ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 บริษัทย่อยแห่งนี้อยู่ในระหว่างดำเนินการชำระบัญชีเพื่อเลิกกิจการ และไม่มียอดคงเหลือ ในบัญชีที่จะต้องนำมารวม สำหรับไตรมาสและงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2542 บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด มีกำไรสุทธิ 1.67 ล้านบาท และ 9.28 ล้านบาท ตามลำดับ …/14 - 14 - 11.2 รายการค้าระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้องกันที่สำคัญ งบการเงินเฉพาะของบริษัท สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2543 หน่วย : พันบาท บริษัท รายได้ รายได้ ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่าย ลูกหนี้ ลูกหนี้ สินทรัพย์ สิทธิการเช่า ค่าความนิยม เจ้าหนี้ ค่าใช้จ่าย หนี้สิน จาก อื่น ในการขาย การค้า ค่าบริหาร หมุนเวียน ในการซื้อ การค้า ค้างจ่าย หมุนเวียน การขาย และบริหาร อื่น กิจการ อื่น ในโรงแรม จากบริษัทย่อย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 104 203 - 3 109 23,803 13,735 - - - - - บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด) 994 803 12,250 18,595 68 - 1,758 146,000 338,250 140 1,047 2,875 Philippine Hoteliers, Inc. - - - - - 41 12 - - - - - บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด - 15 - - - - 460 - - - - - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - - 437 - - - - - 79 - - ทรัพย์สินส่วน พระมหากษัตริย์ - - - 705 - - - - - - - - 1,098 1,021 12,250 19,740 177 23,844 15,965 146,000 338,250 219 1,047 2,875 งบการเงินเฉพาะของบริษัท สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2542 หน่วย : พันบาท บริษัท รายได้ค่า รายได้ ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ย ลูกหนี้ ลูกหนี้ สินทรัพย์ สิทธิการเช่า ค่าความนิยม เงินกู้ยืม ค่าใช้จ่าย บริหาร อื่น ในการขาย จ่าย การค้า ค่าบริหาร หมุนเวียน ในการซื้อ จากบริษัท ค้างจ่าย และบริหาร อื่น กิจการ ในเครือ ในโรงแรม จากบริษัทย่อย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - 7,669 - 11 - 87 13,856 16,359 - - - - บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด) - 15 12,250 2,700 - - - 5 154,000 379,250 - - Philippine Hoteliers, Inc. 7,799 39 - - - - 5,064 11 - - - - บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด - - - - 1,726 - - - - - 113,423 7,920 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด - 601 - - - - - 1,286 - - - - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - - 1,048 - - - - - - - - ทรัพย์สินส่วน พระมหากษัตริย์ - - - 705 - - - - - - - - 7,799 8,324 12,250 4,464 1,726 87 18,920 17,661 154,000 379,250 113,423 7,920 …/15 - 15 - งบการเงินเฉพาะของบริษัท สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2543 หน่วย : พันบาท บริษัท รายได้ รายได้ ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่าย ลูกหนี้ ลูกหนี้ สินทรัพย์ สิทธิการเช่า ค่าความนิยม เจ้าหนี้ ค่าใช้จ่าย หนี้สิน จาก อื่น ในการขาย การค้า ค่าบริหาร หมุนเวียน ในการซื้อ การค้า ค้างจ่าย หมุนเวียน การขาย และบริหาร อื่น กิจการ อื่น ในโรงแรม จากบริษัทย่อย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 190 401 - 3 109 23,803 13,735 - - - - - บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด) 1,941 1,484 24,500 47,188 68 - 1,758 146,000 338,250 140 1,047 2,875 Philippine Hoteliers, Inc. - - - - - 41 12 - - - - - บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด - 30 - - - - 460 - - - - - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - - 982 - - - - - 79 - - ทรัพย์สินส่วน พระมหากษัตริย์ - - - 1,410 - - - - - - - - 2,131 1,915 24,500 49,583 177 23,844 15,965 146,000 338,250 219 1,047 2,875 งบการเงินเฉพาะของบริษัท สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2542 หน่วย : พันบาท บริษัท รายได้ค่า รายได้ ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ย ลูกหนี้ ลูกหนี้ สินทรัพย์ สิทธิการเช่า ค่าความนิยม เงินกู้ยืม ค่าใช้จ่าย บริหาร อื่น ในการขาย จ่าย การค้า ค่าบริหาร หมุนเวียน ในการซื้อ จากบริษัท ค้างจ่าย และบริหาร อื่น กิจการ ในเครือ ในโรงแรม จากบริษัทย่อย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - 7,879 - 11 - 87 13,856 16,359 - - - - บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด) - 30 24,500 5,400 - - - 5 154,000 379,250 - - Philippine Hoteliers, Inc. 14,264 39 - - - - 5,064 11 - - - - บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด - - - - 3,351 - - - - - 113,423 7,920 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด - 1,201 - - - - - 1,286 - - - - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - - 1,858 - - - - - - - - ทรัพย์สินส่วน พระมหากษัตริย์ - - - 1,410 - - - - - - - - 14,264 9,149 24,500 8,679 3,351 87 18,920 17,661 154,000 379,250 113,423 7,920 …/16 - 16 - ราคาและเงื่อนไขเป็นดังนี้ ค่าบริหาร 2% - 3% จากรายได้รวม ค่าธรรมเนียมจูงใจ 2.5% - 6% จากยอดกำไรขั้นต้น ค่าบริการด้านตลาด 2.5% ของรายได้ค่าห้อง ค่าบริการทางเทคนิค 3% ของรายได้ค่าห้อง อัตราค่าธรรมเนียมการบริหารงานคิดในอัตราเดียวกับที่คิดกับโรงแรมอื่น รายได้อื่นจ่ายจริงคำนวณจากค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริง สิทธิการเช่า และค่าความนิยมในการซื้อกิจการโรงแรมจากบริษัทย่อย ถือตามราคาที่ตกลงกัน ระหว่างบริษัทและบริษัทย่อย 12. ภาระผูกพันและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 และ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 บริษัทย่อยมีภาระหนี้สินที่อาจเกิด ขึ้นจาก งานก่อสร้างอาคารบางส่วนเป็นเงิน 32.23 ล้านบาท ตามมูลค่าเดิมที่กำหนดไว้ในสัญญา งานก่อสร้างได้เสร็จสิ้นลงแล้ว แต่บริษัทย่อยยังไม่ได้ลงนามในเอกสารการตรวจรับงานขั้นสุด ท้าย เนื่องจากผู้รับเหมามิได้ปฏิบัติตามข้อกำหนดในสัญญาอย่างครบถ้วน บริษัทย่อยจึงยังมิได้ บันทึกรายการดังกล่าวเป็นหนี้สิน ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 และ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 บริษัทและบริษัทย่อยมีหนี้สินที่อาจ เกิดขึ้นแก่ธนาคารในการค้ำประกันเป็นเงิน 19.76 ล้านบาท ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 และ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 บริษัทมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นแก่ ธนาคาร ในการค้ำประกันเป็นเงิน 14.55 ล้านบาท ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 และ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 บริษัทและบริษัทย่อยมีสัญญาขายหุ้น ของบริษัท ดี.พี.เอ็ม.เอ็น. อินดัสตรี้ส์ จำกัด จำนวน 3,000,000 หุ้น ให้กับบริษัท เอ็มบีเค การ อุตสาหกรรม จำกัด ในราคาหุ้นละ 0.01 บาท (บริษัทละ 15,000 บาท) โดยมีเงื่อนไขว่าผู้ขายมีสิทธิจะซื้อหุ้นดัง กล่าวคืนภายใน วันที่ 2 เมษายน 2545 ในราคาตามบัญชี ณ วันที่ซื้อคืน ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 และ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 บริษัทเป็นจำเลยที่ 3 ในคดีฟ้อง ร้องเรียกค่าเสียหายจากจำเลยทั้งสิ้น 4 คน ในจำนวนเงิน 1,045.86 ล้านบาท จากการ ปรึกษากับที่ปรึกษาทางฝ่ายกฎหมายของบริษัทแล้ว ฝ่ายบริหารเชื่อว่าคดีดังกล่าวจะไม่มีผลกระ ทบต่อการดำเนินงาน และฐานะการเงินของบริษัท …/17 - 17 - 13 การดำเนินงานที่มีลักษณะเป็นฤดูกาล บริษัทมีธุรกิจหลัก คือ การโรงแรม รายได้หลักของบริษัทเกิดขึ้นตามฤดูกาลภายในรอบระยะ เวลา ทางการเงินโดยเกิดขึ้นมากในช่วงไตรมาสที่หนึ่งและสี่ของแต่ละปี บริษัทรับรู้รายได้ดังกล่าว เป็นรายได้เมื่อเกิดขึ้น เพื่อเป็นข้อมูลทางการเงินเพิ่มเติม รายได้และต้นทุนขายสำหรับงวดสิบ สอง (12) เดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2543 และ 2542 ได้นำมาแสดงไว้ดังนี้ หน่วย : พันบาท สำหรับงวดสิบสอง (12) เดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2543 2542 2543 2542 รายได้จากการขายและการบริการ 2,479,002 2,500,856 1,359,586 1,372,861 ต้นทุนขายและการบริการ 2,159,018 2,264,146 1,013,404 1,055,057 กำไรสุทธิ 232,093 222,730 232,093 222,730 14. ข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินงานจำแนกตามส่วนงาน สำหรับไตรมาสและงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2543 บริษัทและบริษัทย่อยได้เปลี่ยน แปลงวิธีการรายงานข้อมูลจำแนกตามส่วนงานจากส่วนงานทางธุรกิจ มาเป็นส่วนงานทาง ภูมิศาสตร์ และ ได้ปรับย้อนหลังข้อมูลที่รายงานไว้ในงวดเดียวกันของปีก่อน เพื่อให้สามารถ เปรียบเทียบกันได้กับปีปัจจุบัน ข้อมูลของบริษัทและบริษัทย่อย จำแนกตามส่วนงานทางภูมิศาสตร์ได้ดังต่อไปนี้ ล้านบาท รายได้ กำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2543 กรุงเทพมหานคร 196.64 49.25 ต่างจังหวัด 167.59 9.52 ต่างประเทศ 150.00 19.11 รวม 514.23 77.88 บวก (หัก) รายการระหว่างกัน (1.10) 10.19 รวม 513.13 88.07 บวก กำไรสุทธิของผู้ถือหุ้น ส่วนน้อยในบริษัทย่อย (4.93) กำไรสุทธิรวม 83.14 …/18 - 18 - ล้านบาท รายได้ กำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2542 กรุงเทพมหานคร 190.26 10.65 ต่างจังหวัด 141.59 (8.54) ต่างประเทศ 157.11 18.67 รวม 488.96 20.78 บวก (หัก) รายการระหว่างกัน - 22.76 รวม 488.96 43.54 บวก ขาดทุนสุทธิของผู้ถือหุ้น ส่วนน้อยในบริษัทย่อย 2.39 กำไรสุทธิรวม 45.93 ล้านบาท รายได้ กำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2543 กรุงเทพมหานคร 429.06 133.94 ต่างจังหวัด 420.52 23.03 ต่างประเทศ 300.25 37.67 รวม 1,149.83 194.64 บวก (หัก) รายการระหว่างกัน (2.13) 20.20 รวม 1,147.70 214.84 บวก กำไรสุทธิของผู้ถือหุ้น ส่วนน้อยในบริษัทย่อย (1.52) กำไรสุทธิรวม 213.32 .../19 - 19 - ล้านบาท รายได้ กำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2542 กรุงเทพมหานคร 410.13 57.00 ต่างจังหวัด 371.24 30.94 ต่างประเทศ 305.99 35.90 รวม 1,087.36 123.84 บวก (หัก) รายการระหว่างกัน - 17.93 รวม 1,087.36 141.77 บวก ขาดทุนสุทธิของผู้ถือหุ้น ส่วนน้อยในบริษัทย่อย 6.16 กำไรสุทธิรวม 147.93 15. การเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับตราสารทางการเงิน 15.1 ราคายุติธรรมของตราสารทางการเงิน ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 และวันที่ 31 ธันวาคม 2542 เงินฝากประจำซึ่งมีระยะเวลา 1 ปี และเงินลงทุนระยะสั้นที่เกิน 90 วัน มีราคาตามบัญชี 515.21 ล้านบาท และ 263.42 ล้าน บาท ตามลำดับ และราคายุติธรรม 515.71 ล้านบาท และ 263.83 ล้านบาท ตามลำดับ ราคายุติ ธรรมคำนวณโดยวิธีส่วนลดกระแสเงินสดและใช้อัตราดอกเบี้ยปัจจุบันสำหรับเงินฝากที่มีระยะ เวลา ใกล้เคียงกัน 15.2 สัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2542 บริษัทได้ทำสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้ากับธนาคาร เพื่อซื้อเงิน 1,500,000 ดอลลาร์สหรัฐ ในอัตรา 39.4612 บาท ต่อ 1 ดอลลาร์สหรัฐ โดย มีระยะเวลาเหลืออยู่ 15 วัน ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2542 อัตราแลกเปลี่ยนของเงิน 1 ดอลลาร์สหรัฐเท่ากับ 37.0009 บาท 16. ปัญหาปี ค.ศ. 2000 (ไม่ได้สอบทาน-ไม่รวมอยู่ในรายงานการสอบทานงบการเงิน ของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต) บริษัทและบริษัทย่อยได้ทำการแก้ไขปรับปรุงระบบคอมพิวเตอร์ เพื่อแก้ไขปัญหาเกี่ยวกับปี ค.ศ. 2000 และได้ประเมินผลกระทบจากเรื่องดังกล่าวแล้ว ซึ่งจนถึงปัจจุบันไม่พบว่ามีผลกระทบ อย่างมีสาระสำคัญต่อการดำเนินงานของบริษัทและบริษัทย่อย