หมายเหตุประกอบงบการเงินประจำปี 2542

- ค่าตกแต่งภายใน 9,771,902 4,764,120 - - - 14,536,022 - เครื่องตกแต่งและอุปกรณ์ต่างๆ 673,092,715 45,610,225 10,772,313 - (4,587,109) 703,343,518 - ยานพาหนะ 10,037,699 2,622,450 84,070 - - 12,576,079 รวมค่าเสื่อมราคาสะสม 892,581,981 62,245,273 10,856,383 - (4,587,109) 939,383,762 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ บาท 687,356,750 30,840,545 17,770,475 48,578,302 - 651,848,518 ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย บาท 126,580,258 110,823,575 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 ที่ดินและอาคารซึ่งมีราคาตามบัญชี 840,361,288 บาท และ 849,032,579 บาท ตามลำดับ จำนองเป็นประกัน เงินกู้จากสถาบันการเงินและหนี้สินระยะยาวของบริษัทย่อย (ดูหมายเหตุข้อ 12 และข้อ 14) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 สิทธิการเช่าของบริษัทซึ่งมีราคาตามบัญชี 158,000,000 บาท และที่ดินและอาคารของบริษัทย่อย ซึ่งมีราคาตามบัญชีจำนวน 238,429,187 บาท จำนองเป็นประกันหนี้สินระยะยาวของบริษัท (ดูหมายเหตุข้อ 14) .../16 - 16 - 11. สินทรัพย์อื่น สินทรัพย์อื่นประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะ ของบริษัท 2542 2541 2542 2541 รายจ่ายระหว่างขั้นพัฒนา - 79,039,519 - - ค่าความนิยมในการซื้อกิจการโรงแรม จากบริษัทย่อย - - 358,750,000 399,750,000 อื่น ๆ 11,227,604 7,910,813 - - บาท 11,227,604 86,950,332 358,750,000 399,750,000 12. เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะ ของบริษัท 2542 2541 2542 2541 เงินเบิกเกินบัญชี 22,899,948 32,974,476 14,599,973 11,814,654 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน 355,222,500 355,222,500 - - บาท 378,122,448 388,196,976 14,599,973 11,814,654 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 บริษัทและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาเบิกเงินเกินบัญชีจากธนาคารภายใน วงเงินรวมทั้งสิ้น 114,000,000 บาท และ 123,000,000 บาท ตามลำดับ ซึ่งมีการค้ำประกันโดยประธานกรรมการ และกรรมการผู้จัดการของบริษัทภายในวงเงิน 53,000,000 บาท และค้ำประกัน โดยบริษัทในวงเงิน 44,000,000 บาท สำหรับปี 2542 และมีการค้ำประกันโดยประธานกรรมการ และกรรมการผู้จัดการของบริษัทในวงเงิน 123,000,000 บาท สำหรับปี 2541 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 บริษัทได้ทำสัญญาเบิกเงินเกินบัญชีจากธนาคารภายในวงเงินรวมทั้งสิ้น 60,000,000 บาท และ 64,000,000 บาท ตามลำดับ ซึ่งมีการค้ำประกันโดยประธานกรรมการ และกรรมการผู้จัดการของบริษัทในวงเงิน 43,000,000 บาท สำหรับปี 2542 และ 64,000,000 บาท สำหรับปี 2541 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน มีการจำนองที่ดิน อาคารและอาคารพาณิชย์ของบริษัทย่อย 2 แห่งเป็นประกัน และมีการ ค้ำประกันโดยบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) (ดูหมายเหตุข้อ 8 และ ข้อ 10) .../17 - 17 - 13. หนี้สินระยะยาวที่แปลงสภาพเป็นหนี้สินหมุนเวียนตามเงื่อนไขในสัญญากู้ยืม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 บริษัทย่อยแห่งหนึ่ง คือ บริษัท โคราชธานี จำกัด ไม่สามารถปฏิบัติตามเงื่อนไขตามที่ระบุไว้ในสัญญากู้ยืมเงินได้ และในเดือนธันวาคม 2542 ผู้ให้กู้ยืมได้ยื่นฟ้องบริษัทให้ชำระหนี้แล้ว จึงโอนเงินกู้ยืมจำนวน 240,000,000 บาท ไปเป็นหนี้สินระยะยาวที่แปลงสภาพเป็นหนี้ สินหมุนเวียนตามผลแห่งสัญญา ซึ่งหนี้สินดังกล่าวค้ำประกันโดยการจดจำนองที่ดินพร้อมอาคารโรงแรมของบริษัทย่อยและบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) ค้ำประกันด้วยอีกส่วนหนึ่ง (ดูหมายเหตุข้อ 10) 14. หนี้สินระยะยาว หนี้สินระยะยาวประกอบด้วย งบการเงินรวม อัตราดอกเบี้ย บาท 2542 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน มีกำหนดชำระคืนทุกปี จนถึงปี 2544 โดย บริษัท โคราชธานี จำกัด MLR 240,000,000 มีกำหนดชำระคืนทุกปี จนถึง ปี 2543 โดยบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) MLR 78,000,000 เงินกู้ยืมระยะยาวโดย Philippine Hoteliers, Inc. SIBOR + 1.60% 112,834,838 430,834,838 หัก ส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี (78,000,000) ส่วนของหนี้สินระยะยาวที่แปลงสภาพเป็นหนี้สิน หมุนเวียนตามเงื่อนไขในสัญญากู้ยืม (240,000,000) 112,834,838 …/18 - 18 - ในเดือนมกราคม และ กุมภาพันธ์ 2543 เงินกู้ยืมระยะยาวส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี ได้มีการชำระล่วงหน้าไปแล้ว 13,000,000 บาท งบการเงินรวม อัตราดอกเบี้ย ดอลลาร์สหรัฐ อัตราแลกเปลี่ยน บาท 2541 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน มีกำหนดชำระคืนทุกปี จนถึงปี 2544 โดย บริษัท โคราชธานี จำกัด MLR+0.75% 240,000,000 มีกำหนดชำระคืนทุกปี จนถึงปี 2545 โดย บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) MLR+0.75% 252,000,000 มีกำหนดชำระคืนทุก 6 เดือน จนถึงปี 2545 โดย บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) LIBOR+2.50% 1,750,000 36.89 64,557,500 มีกำหนดชำระคืนทุกปี จนถึงปี 2543 โดยบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) MLR+0.75% 182,000,000 เงินกู้ยืมระยะยาวโดย Philippine Hoteliers, Inc. SIBOR + 1.60% 339,202,515 1,077,760,015 หัก ส่วนที่ถึงกำหนดชำระ ภายใน 1 ปี (152,445,000) ส่วนของหนี้สินระยะยาว ที่แปลงสภาพเป็นหนี้สิน หมุนเวียนตามเงื่อนไข ในสัญญากู้ยืม (240,000,000) 685,315,015 ในเดือนมกราคม และกุมภาพันธ์ 2542 เงินกู้ยืมระยะยาว ส่วนที่กำหนดชำระภายใน 1 ปี ได้มีการชำระล่วงหน้าไปแล้ว 39,222,500 บาท และส่วนที่เป็น เงินกู้ยืมระยะยาว ได้มีการชำระล่วงหน้าไปแล้ว 127,000,000 บาท …/19 - 19 - งบการเงินเฉพาะของบริษัท อัตราดอกเบี้ย ดอลลาร์สหรัฐ อัตราแลกเปลี่ยน บาท 2541 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน มีกำหนดชำระคืนทุก 6 เดือน จนถึงปี 2545 LIBOR+2.50% 1,750,000 36.89 64,557,500 มีกำหนดชำระคืนทุกปี จนถึงปี 2545 MLR+0.75% 252,000,000 316,557,500 หัก ส่วนที่ถึงกำหนดชำระ ภายใน 1 ปี (48,445,000) 268,112,500 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินของบริษัท โคราชธานี จำกัด ที่มีกำหนดชำระคืนทุกปีจนถึงปี 2544 มีการจำนองที่ดิน และอาคารของบริษัท โคราชธานี จำกัด เป็นประกัน (ดูหมายเหตุข้อ 10) นอกจากนั้นยังมีการค้ำประกันโดยบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) เนื่องจากบริษัท โคราชธานี จำกัด ไม่สามารถปฏิบัติตามเงื่อนไขตามที่ระบุไว้ในสัญญากู้ยืมเงินได้ จึงโอนเงินกู้ยืมดังกล่าวไปเป็นหนี้สินระยะยาวที่แปลงสภาพเป็นหนี้สินหมุนเวียนตามเงื่อนไขในสัญญากู้ยืม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินของบริษัทรอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) ซึ่งมีกำหนดชำระคืนทุก 1 ปี จนถึงปี 2543 มีการจำนองที่ดินและอาคารของบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) เป็นประกัน (ดูหมายเหตุข้อ 10) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 เงินกู้ยืมระยะยาวของ Philippine Hoteliers, Inc มีกำหนดชำระคืนโดยแบ่งเป็นรายไตรมาสรวม 13 งวด โดยมีระยะปลอดหนี้ 2 ปี และมีกำหนดชำระคืนโดยแบ่งเป็น รายไตรมาสรวม 13 งวด โดยมีระยะปลอดหนี้ 2 ปี และมีการจำนองอาคารโรงแรมและส่วนปรับปรุงอาคาร และการโอนสิทธิในกรมธรรม์ประกันภัยของ อาคารและส่วนปรับปรุงดังกล่าวเป็นประกันเป็นประกัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินของบริษัท ซึ่งมีกำหนดชำระคืนทุก 1 ปี จนถึงปี 2545 และทุก 6 เดือน จนถึงปี 2545 มีการ จำนองที่ดิน อาคาร และอาคารชุดของบริษัทย่อย สิทธิการเช่าของบริษัทเป็นประกัน (ดูหมายเหตุข้อ 8 และ ข้อ 10) สัญญากู้ยืมเงินกับสถาบันการเงินแห่งหนึ่งได้กำหนดเงื่อนไขบางประการเกี่ยวกับการดำเนินงานและการดำรงฐานะการเงินของบริษัท และนอกจากนั้นสัญญา กู้ยืมเงินบางฉบับได้กำหนดเงื่อนไขเพิ่มเติมเกี่ยวกับทุนจดทะเบียน จำนวนสินทรัพย์ที่มีตัวตน และการจ่ายเงินปันผลไว้ด้วย …/20 - 20 - 15. สำรองตามกฎหมาย ตามพระราชบัญญัติบริษัทมหาชน จำกัด พ.ศ. 2535 บริษัทต้องจัดสรรกำไรสุทธิประจำปี ส่วนหนึ่งไว้เป็นทุนสำรองไม่น้อยกว่าร้อยละห้าของกำไรสุทธิ ประจำปีหักด้วยยอดเงินขาดทุนสะสมยกมา (ถ้ามี) จนกว่าทุนสำรองนี้จะมีจำนวนไม่น้อยกว่าร้อยละสิบของทุนจดทะเบียน เว้นแต่บริษัท จะมีข้อบังคับหรือ กฎหมายอื่นกำหนดให้ต้องมีทุนสำรองมากกว่านั้น 16. สำรองอื่น 2542 2541 สำรองเพื่อขยายกิจการ 277,000,000 277,000,000 สำรองเพื่อรักษาระดับเงินปันผล 33,000,000 33,000,000 บาท 310,000,000 310,000,000 17. รายการปรับปรุงของปีก่อน รายการปรับปรุงของปีก่อน ประกอบด้วย 17.1 ในงบการเงินรวมสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 คือการรับรู้ส่วนแบ่งขาดทุนของบริษัทย่อยในส่วนที่เกินกว่าเงินลงทุนและ ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยแต่ไม่เกินหนี้สินทีบริษัทย่อยอื่นเป็นผู้ค้ำประกันย้อนหลังไปยังปีก่อนจำนวน 32,702,131 บาท และ 163,057,596 บาท ตามลำดับ (ดูหมายเหตุข้อ 4.4) 17.2 ในงบการเงินเฉพาะของบริษัทสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 คือการรับรู้ส่วนแบ่งขาดทุนของบริษัทย่อยที่เกินกว่าเงินลงทุนและส่วนของผู้ ถือหุ้นส่วนน้อยแต่ไม่เกินหนี้สินที่บริษัทย่อยอื่นเป็นผู้ค้ำประกันย้อนหลังไปยังปีก่อนจำนวน 163,057,596 บาท (ดูหมายเหตุข้อ 4.4) 18. กำไรจากการขายเงินลงทุน สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 บริษัทย่อยมีกำไรจากการขายเงินลงทุนใน Melrose Texas Investment Partnership, L.P. จำนวน 92,406,245 บาท นอกจากนั้น บริษัทมีกำไร 375,770,889 บาท จากการขายเงินลงทุนในบริษัท ดุสิตสินธร จำกัด ซึ่งมีราคาตามบัญชีตามวิธีส่วนได้เสีย 734,229,111 บาท และราคาขาย 1,110,000,000 บาท ให้แก่บริษัท สยามสินธร จำกัด โดยที่บริษัท ดุสิตสินธร จำกัด เป็นบริษัทร่วมซึ่งบริษัทถือหุ้นใน อัตราร้อยละ 49.99 …/21 - 21 - 19. สัญญาเช่าระยะยาว สัญญาเช่าระยะยาวประกอบด้วย บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) ประเภท ระยะเวลา อัตราค่าเช่าต่อปี บาท การเช่าที่ดิน 1 เมษายน 2516 - 31 มีนาคม 2546 10 ปีแรก 420,000 10 ปีที่สอง 780,000 10 ปีที่สาม 1,200,000 การเช่าที่ดิน 1 เมษายน 2536 - 31 มีนาคม 2546 1,170,000 การเช่าที่ดิน 1 เมษายน 2536 - 31 มีนาคม 2546 450,000 นอกจากนั้นบริษัทยังมีสัญญาเช่าที่ดินสำหรับระยะเวลาตั้งแต่ 1 กุมภาพันธ์ 2537 ถึง 30 กันยายน 2560 โดยกำหนดอัตราค่าเช่าดังนี้ ระยะเวลา อัตราค่าเช่าต่อปี บาท 1 กุมภาพันธ์ 2537 - 31 ธันวาคม 2547 3,000,000 1 มกราคม 2548 - 31 ธันวาคม 2553 3,600,000 1 มกราคม 2554 - 30 กันยายน 2560 4,200,000 อย่างไรก็ตาม ค่าเช่าอาจมีการเปลี่ยนแปลงตามอัตราแลกเปลี่ยนของเงินฟรังก์สวิสเซอร์แลนด์ ในวันที่ 1 ตุลาคม 2541 บริษัทได้ทำสัญญาเช่าที่ดิน และอาคารโรงแรมจากบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง คือบริษัท ดุสิต โฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด) ซึ่งมีระยะเวลา 3 ปี ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2541 โดยมีเงื่อนไขให้ทำสัญญาได้อีก 6 ครั้ง โดยมีระยะเวลาครั้งละ 3 ปี 5 ครั้ง และครั้งสุดท้ายอีก 2 ปี ค่าเช่าเดือนละ 900,000 บาท …/22 - 22 - บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) ประเภท ระยะเวลาที่เหลืออยู่ ค่าเช่าที่จะต้องจ่าย 2542 ตามอายุสัญญาเช่าที่เหลือ อาคาร 2543 - 2543 901,353 อาคาร 2544 - 2554 23,492,151 บาท 24,393,504 2541 อาคาร 2542 - 2543 6,497,923 อาคาร 2544 - 2554 23,492,151 บาท 29,990,074 Philippine Hoteliers, Inc. บริษัทมีสัญญาเช่าที่ดินซึ่งเป็นที่ตั้งของอาคารโรงแรม โดยมีอัตราค่าเช่าตามที่กำหนดในสัญญา ซึ่งจ่ายชำระทุกไตรมาส สัญญาเช่ามีอายุจนถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2544 และหลังจากนั้น บริษัทมีสิทธิต่ออายุได้อีก 25 ปี เมื่อสัญญาเช่าสิ้นสุดลง บริษัทจะต้องคืนที่ดินพร้อมทั้งส่งมอบทรัพย์สินที่เช่ารวมทั้งอาคาร และอุปกรณ์ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของอาคารให้กับผู้ให้เช่า …/23 - 23 - 20. รายการระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้อง รายการระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้อง ประกอบด้วย 20.1 เงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทที่เกี่ยวข้อง 2542 งบการเงินเฉพาะ ของบริษัท บการเงินรวม ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน เงินปันผล ความสัมพันธ์ เงินลงทุน (%) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย บริษัทย่อย 1.บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด) โรงแรมและขายห้องชุด เป็นบริษัทย่อย 225,000,000 97.32 403,890,820 0 0 2. บริษัท รอยัลปริ๊นเซส จำกัด โรงแรมและ (มหาชน) รับจ้างบริหาร 600,000,000 79.65 780,046,661 327,683,860 0 3.Philippine Hoteliers, Inc. โรงแรม " PESO 409,870,100 85.76 688,948,558 603,950,140 0 4. บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " US$ 850,000 100.00 0 0 0 5. บริษัท ดุสิตธานีอินเตอร์ เนชั่นแนล จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " 4,000,000 99.99 3,999,720 3,127,480 0 6. บริษัท เบสท์เวสเทิร์น (ประเทศไทย) จำกัด ตัวแทนรับจองห้องพัก " 25,000 99.30 24,825 25,787 25,787 7. บริษัท แลนด์มาร์ค โฮเต็ล จำกัด โรงแรม " 10,000,000 99.88 9,988,000 0 0 8.วิทยาลัยดุสิตธานี วิทยาลัย " - - - - 217,715,882 บริษัทร่วม 1.World Class Rent a Car Co., Ltd. ให้เช่ารถ เป็นบริษัทร่วม 100,000,000 20.00 20,000,000 0 0 2.บริษัท ไดเร็คคอมเมิร์ซ ธุรกรรมเชิงพาณิชย์ เทคโนโลยี จำกัด ทางอินเตอร์เน็ต " 10,000,000 49.00 1,224,990 1,224,990 1,224,990 บริษัทที่เกี่ยวข้อง 1. บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด โรงพิมพ์ กรรมการเป็น ผู้ถือหุ้น 40,000,000 - - - - 2. ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ ให้เช่าที่ดิน ผู้ถือหุ้นใหญ่ - - - - - บาท 1,908,123,574 936,012,257 218,966,659 - .../24 - 24 - 2541 งบการเงินเฉพาะ ของบริษัท งบการเงินรวม ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน เงินปันผล ความสัมพันธ์ เงินลงทุน (%) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย บริษัทย่อย 1. บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด) โรงแรมและขายห้องชุด เป็นบริษัทย่อย 225,000,000 93.56 391,191,880 0 0 2. บริษัท รอยัลปริ๊นเซส จำกัด โรงแรมและ (มหาชน) รับจ้างบริหาร " 600,000,000 79.65 780,046,661 427,745,851 0 3. Philippine Hoteliers, Inc. โรงแรม " " PESO 409,870,100 85.76 688,948,558 614,275,899 4. บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " " US$ 850,000 100 21,726,000 113,968,118 0 5. บริษัท ดุสิตธานีอินเตอร์ เนชั่นแนล จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " " 4,000,000 99.99 3,999,720 4,802,335 0 6. บริษัท เบสท์เวสเทิร์น (ประเทศไทย) จำกัด ตัวแทนรับจองห้องพัก " " 25,000 99.30 24,825 25,787 25,787 7. บริษัท ฟอร์แมทเอดเวอร์ไทซิ่ง จำกัด โฆษณา " " 500,000 59.70 298,500 1,106,178 1,106,178 8. บริษัท แลนด์มาร์ค โฮเต็ล จำกัด โรงแรม " " 10,000,000 99.88 9,988,000 0 0 9. วิทยาลัยดุสิตธานี วิทยาลัย " " - - - - 217,715,882 บริษัทร่วม 1. บริษัท ดี พี เอ็มเอ็น อินดัสตรี้ จำกัด ซักรีด เป็นบริษัทร่วม 60,000,000 25.00 15,000,000 0 0 2. World Class Rent a Car Co., Ltd. ให้เช่ารถ " " 100,000,000 20.00 20,000,000 0 0 บริษัทที่เกี่ยวข้อง 1. บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด โรงพิมพ์ กรรมการเป็น ผู้ถือหุ้น 40,000,000 - - - - 2. ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ ให้เช่าที่ดิน ผู้ถือหุ้นใหญ่ - - - - - บาท 1,931,224,144 1,161,924,168 218,847,847 - เมื่อวันที่ 15 พฤศจิกายน 2542 คณะกรรมการของบริษัทได้มีมติให้โอนธุรกิจการรับจ้างบริหารโรงแรม ไปให้แก่บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัดในวันที่ 1 มกราคม 2543 และจะขายสินทรัพย์ที่เกี่ยวเนี่องกับธุรกิจนี้ไปให้ด้วย บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด ได้เปลี่ยนชื่อเป็นบริษัท ดุสิต โฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัดแล้ว เมื่อวันที่ 23 ธันวาคม 2542 เมื่อวันที่ 15 พฤศจิกายน 2542 คณะกรรมการของบริษัทมีมติให้ปิดกิจการบริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยแห่งหนึ่งที่รวมอยู่ในงบการเงิน รวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 บริษัทย่อยแห่งนี้อยู่ในระหว่างดำเนินการชำระบัญชีเพื่อเลิกกิจการ สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด มีกำไรสุทธิจำนวน 2,663,121 บาท และ 92,262,057 บาท ตามลำดับ …/25 - 25 - กำไรสะสมของ Philippine Hoteliers, Inc. มีข้อจำกัดเกี่ยวกับการจ่ายเงินปันผลเท่ากับจำนวนขาดทุนเกินทุนที่มีการจำหน่ายออกในการปรับปรุงกิจ การบางส่วน (Quasi-reorganization) และการปรับโครงสร้างส่วนของเจ้าของหลังจากหักค่าเสื่อมราคาสะสมของสินทรัพย์ส่วนที่ตีราคาเพิ่ม ซึ่งถือเป็น รายจ่ายในงบกำไรขาดทุนแล้ว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 กำไรสะสมส่วนที่มีข้อจำกัดดังกล่าวมีจำนวน 9,950,373 บาท และ 12,358,810 บาท ตามลำดับ 20.2 เงินกู้ยืมระหว่างบริษัทกับบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทที่เกี่ยวข้อง งบการเงิน งบการเงินรวม เฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 บาท บาท บาท บาท เงินกู้ยืม บริษัทย่อย บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด - - - 107,199,580 - - - 107,199,580 นโยบายการคิดต้นทุนกู้ยืมระหว่างกันเป็นดังนี้ 31 ธันวาคม 2542 เงินให้กู้ยืมคิดตามอัตราดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารสำหรับระยะเวลาตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2542 ถึงวันที่ 30 กันยายน 2542 และ อัตราดอกเบี้ย MLR สำหรับวันที่ 1 ตุลาคม 2542 เป็นต้นไป เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศ คิดจากดอกเบี้ยเงินกู้ยืมธนาคารในต่างประเทศ เงินกู้ยืมระหว่างกันทั้งหมดไม่มีหลักประกัน 31 ธันวาคม 2541 เงินให้กู้ยืมคิดตามอัตราดอกเบี้ยเงินฝากธนาคาร เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศ คิดจากดอกเบี้ยเงินกู้ยืมธนาคารในต่างประเทศ เงินกู้ยืมระหว่างกันทั้งหมดไม่มีหลักประกัน …/26 - 26 - 20.3 รายการค้าระหว่างกันที่สำคัญ งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2542 บริษัท รายได้ค่า รายได้อื่น ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่ายใน ดอกเบี้ยรับ ดอกเบี้ยจ่าย ลูกหนี้ ลูกหนี้ สินทรัพย์ สิทธิการเช่า ค่าความนิยม เงินเบิก เจ้าหนี้การค้า หน สิน บริหาร การขาย การค้า ค่าบริหาร หมุนเวียนอื่น ในการซื้อ เกินบัญชี หมุนเวียนอื่น และบริหาร กิจการโรงแรม จากบริษัทย่อย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - 25,427,656 - 21,582 15,904 - 88,742 23,975,574 13,620,130 - - 11,458 - - บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิต รีสอร์ท ชะอำ จำกัด) - 60,000 49,000,000 10,800,000 12,329 - - - 5,350 150,000,001 358,750,000 - - - Philipine Hoteliers, Inc. 28,081,088 1,166,076 - - - - - 7,524,457 11,400 - - - - - บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด - - - - - 6,531,819 - - - - - - - - บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด - 1,801,200 - - 1,058 - - - 642,000 - - - - - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - - 4,779,242 - - - - - - - - 1,481,040 258,338 ทรัพย์สินส่วน พระมหากษัตริย์ - - - 2,820,000 - - - - - - - - - - บาท 28,081,088 28,454,932 49,000,000 18,420,824 29,291 6,531,819 88,742 31,500,031 14,278,880 150,000,001 358,750,000 11,458 1,481,040 258,338 …/27 - 27 - งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 บริษัท รายได้ค่า รายได้อื่น ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่ายใน ดอกเบี้ยรับ ดอกเบี้ยจ่าย ลูกหนี้ สินทรัพย์ สิทธิการเช่า ค่าความนิยม เจ้าหนี้การค้า เงินกู้ยืม ค่าใช้ จ่าย หนี้สิน บริหาร การขาย ค่าบริหาร หมุนเวียนอื่น ในการซื้อ จาก ค้างจ่าย หมุนเวียนอื่น และบริหาร กิจการโรงแรม บริษัทในเครือ จากบริษัทย่อย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - 20,467,594 - 53,850 - 1,199,537 11,919,031 17,093,954 - - 9,444 - - 1,242,300 บริษัท ดุสิตโฮเต็ล แอนด์ รีสอร์ท จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ดุสิต รีสอร์ท ชะอำ จำกัด) 8,580,478 859,151 12,249,999 2,700,000 3,072,245 327,945 - 16,500 158,000,001 399,750,000 - - - 17,100,000 Philipine Hoteliers, Inc. 23,923,854 506,150 - - - - 4,851,683 14,136 - - - - - - บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด - 736 - - - 4,555,640 - - - - - 107,199,580 4,564,307 - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - - 3,576,157 - - - - - - 444,620 - - 128,700 ทรัพย์สินส่วน พระมหากษัตริย์ - - - 2,892,108 - - - - - - - - - - บาท 32,504,332 21,833,631 12,249,999 9,222,115 3,072,245 6,083,122 16,770,714 17,124,590 158,000,001 399,750,000 454,064 107,199,580 4,564,307 18,471 ,000 ราคาและเงื่อนไขเป็นดังนี้ ค่าบริหาร 2% จากรายได้รวม ค่าธรรมเนียมจูงใจ 5% จากยอดกำไรขั้นต้น ค่าบริการด้านการตลาด 2.5% ของรายได้ค่าห้อง ค่าบริการทางเทคนิค 3% ของรายได้ค่าห้อง อัตราค่าธรรมเนียมดังกล่าวใกล้เคียงกับที่คิดกับโรงแรมอื่นที่บริษัทเป็นผู้บริหาร รายได้อื่นจ่ายจริงคำนวณจากค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริง ค่าความนิยมในการซื้อกิจการโรงแรมจากบริษัทย่อย ถือตามราคาที่ตกลงกันระหว่างบริษัทและบริษัทย่อย …/28 - 28 - 21. ภาระผูกพันและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 บริษัทย่อยมีสัญญาก่อสร้างรวมเป็นเงิน 623,337,123 บาท แล้วเสร็จในปี 2541 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 มีส่วนของงานที่บริษัทย่อยดังกล่าวจะต้องชำระในปีต่อไปเป็นเงิน 32,230,145 บาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 บริษัทและบริษัทย่อยมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นแก่ธนาคารในการค้ำประกันเป็นเงิน 19,763,943 บาท และ 19,616,543 บาท ตามลำดับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 บริษัทมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นแก่ธนาคารในการค้ำประกันเป็นเงิน 14,551,243 และ 14,766,243 บาท ตามลำดับ เมื่อวันที่ 2 เมษายน 2542 บริษัทและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาขายหุ้นของบริษัท ดี.พี.เอ็ม.เอ็น.อินดัสตรี้ส์ จำกัด จำนวน 3,000,000 หุ้น ให้กับบริษัท (ยังมีต่อ)