หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลไตรมาสที่3ปี2542

บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล สำหรับไตรมาสและสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 และ 2541 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ / สอบทานแล้ว) 1. ความผันผวนทางเศรษฐกิจของภูมิภาคเอเชียแปซิฟิก ประเทศในภูมิภาคเอเชียแปซิฟิกหลายประเทศรวมทั้งประเทศไทยประสบปัญหาทางเศรษฐกิจ อย่างรุนแรง เกี่ยวกับการลดค่าของเงิน ความผันผวนในตลาดหุ้นและอัตราการเติบโตทาง เศรษฐกิจที่ลดลง ความไม่มีเสถียรภาพของเศรษฐกิจของประเทศมีผลกระทบในระดับหนึ่งและ จะยังมีผลกระทบต่อไป ต่อการดำเนินงานของบริษัท ความสามารถในการดำรงสินทรัพย์ให้มีมูลค่าที่จะได้รับคืนไม่ต่ำกว่า ราคาตามบัญชี การรักษาสถานภาพของหนี้สินไว้ และการจ่ายชำระคืนได้เมื่อครบกำหนด 2. เกณฑ์การเสนองบการเงินระหว่างกาล 2.1 งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะของบริษัทสำหรับไตร มาสและสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 และ 2541 ได้จัดทำขึ้นโดย ผู้บริหารของบริษัท โดยยังมิได้มีการตรวจสอบ อย่างไรก็ตาม บริษัทเห็นว่างบการเงินดังกล่าวได้มีการปรับปรุง เพื่อให้แสดงฐานะการเงินและผลการดำเนินงานอย่างถูกต้องตามที่ควรแล้ว งบการเงินระหว่างกาลได้จัดทำขึ้นตามข้อบังคับของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ลงวันที่ 18 พฤษภาคม 2542 เรื่องการจัดทำและส่งงบการเงินและรายงานเกี่ยวกับฐานะการเงิน และผลการดำเนินงานของบริษัทจดทะเบียน (ฉบับที่ 1) พ.ศ. 2542 ทั้งนี้บริษัทยังไม่ได้ปฏิบัติตาม มาตรฐานการบัญชีระหว่างประเทศฉบับที่ 34 เรื่องงบการเงินระหว่างกาล งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะของบริษัทสำหรับไตรมาสและ สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2541 ได้มีการจัดประเภทรายการใหม่เพื่อให้ สอดคล้องกับการแสดงรายการในงบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาล เฉพาะของบริษัทสำหรับไตรมาสและสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 แล้ว ข้อมูลบางประการซึ่งควรจะแสดงอยู่ในงบการเงินที่จัดทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป มิได้นำมาแสดงไว้ ณ ที่นี้ เนื่องจากมิได้มีการกำหนดให้มีการเปิดเผยข้อมูลดังกล่าวในงบการ เงินระหว่างกาล ดังนั้น งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะของ บริษัทดังกล่าวข้างต้นจึงควรจะอ่านประกอบกับงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษัท และหมายเหตุประกอบงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 ซึ่งได้มีการตรวจสอบแล้ว .../2 - 2 - 2.2 งบการเงินระหว่างกาลรวมแสดงรายการบัญชีรวมของบริษัทย่อยดังต่อไปนี้ อัตราการถือหุ้นร้อยละ 30 กันยายน 2542 2541 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด 97.09 93.54 บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 79.65 79.65 บริษัท โคราชธานี จำกัด ถือหุ้นโดย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 68.00 68.00 บริษัท ทรัพย์สินธานี จำกัด ถือหุ้นโดย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 77.46** 60.00 Philippine Hoteliers, Inc. 85.76 85.76* บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด 100.00* 100.00* บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด 99.99 99.99* * ยังไม่ได้สอบทาน ** รวมหุ้นบุริมสิทธิซึ่งมีสิทธิได้รับเงินปันผล และออกเสียงในที่ประชุมผู้ถือหุ้นเช่นเดียวกับหุ้นสามัญ สำหรับไตรมาสและสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 งบการเงินระหว่าง กาลรวมได้รวมรายการบัญชีของบริษัทย่อยเพิ่มขึ้น 1 บริษัท คือ บริษัท ดุสิตธานี อิน เตอร์เนชั่นแนล จำกัด ดังนั้นจึงได้มีการปรับงบการเงินระหว่างกาลรวมสำหรับไตรมาสและสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุด วันที่ 30 กันยายน 2541 ย้อนหลังเพื่อให้รวมรายการบัญชีของบริษัทย่อยดังกล่าว รายการบัญชีและยอดคงค้างระหว่างกันที่สำคัญได้ตัดออกหมดแล้ว 2.3 งบการเงินระหว่างกาลรวมสำหรับไตรมาสและสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 และ 2541 รวมงบการเงินของบริษัทย่อย ซึ่งยังมิได้สอบทาน โดยยอดของสิน ทรัพย์และรายได้คิดเป็นอัตราร้อยละของสินทรัพย์รวมและรายได้รวม มีดังต่อไปนี้ ร้อยละของรายได้รวม อัตราการ ร้อยละ สำหรับไตรมาส สำหรับงวดเก้าเดือน ถือหุ้น ของสินทรัพย์รวม สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน ร้อยละ 30 กันยายน 2542 2541 2542 2541 2542 2541 Philippine Hoteliers, Inc. 85.76 - 25.84 - 26.69 - 21.98 บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด 100.00 0.06 0.05 0.01 - 0.35 3.71 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด 99.99 - 0.24 - 0.68 - 0.27 0.06 26.13 0.01 27.37 0.35 25.69 .../3 - 3 - นอกจากนี้ งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะของบริษัทสำหรับไตร มาสและสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 และ 2541 รวมส่วนได้เสียใน กำไร (ขาดทุน) สุทธิ ของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม ซึ่งยังมิได้สอบทานคิดเป็นร้อยละของกำไรหรือขาดทุนสุทธิได้ดังนี้ สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน งบการเงินรวม งบการเงิน งบการเงินรวม งบการเงิน เฉพาะของบริษัท เฉพาะของบริษัท อัตราการถือหุ้น ร้อยละของ ร้อยละ ร้อยละ ร้อยละ ร้อยละ ขาดทุนสุทธิ ของขาดทุนสุทธิ ของกำไรสุทธิ ของกำไรสุทธิ 2542 2541 2542 2541 2542 2541 2542 2541 บริษัทย่อย Philippine Hoteliers, Inc. 85.76 - - - (10.94) - - - 4.57 บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด 100.00 - - 11.50 0.80 - - 8.11 63.93 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์แนชั่นแนล จำกัด 99.99 - - - (1.65) - - - 1.58 - - 11.50 (11.79) - - 8.11 70.08 บริษัทร่วม บริษัท ดุสิตสินธร จำกัด 49.99 - - - - (56.12) - (56.28) บริษัท ดี พี เอ็ม เอ็น อินดัสตรี้ส์ จำกัด (ทั้งทางตรงและทางอ้อม) 44.91 - (2.74) - (2.65) - (2.02) - (3.81) Worldclass Rent a Car Co., Ltd. 20.00 - - - - 0.29 - 0.29 - (2.74) - (2.65) - (57.85) - (59.80) รวม - (2.74) 11.50 (14.44) - (57.85) 8.11 10.28 2.4 งบดุลและงบกำไรขาดทุนของบริษัทย่อยในต่างประเทศแปลงค่าเป็นเงินบาทโดยใช้อัตรา แลกเปลี่ยน ณ วันที่ในงบดุลและอัตราแลกเปลี่ยนถัวเฉลี่ยตามลำดับ ผลต่างจากการแปลงค่า แสดงไว้ในส่วนของผู้ถือหุ้น … .../4 - 4 - 3. การเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี สำหรับไตรมาสและสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 บริษัทได้ปฏิบัติตามมาตรฐาน การบัญชี ฉบับที่ 36 เรื่องการด้อยค่าของสินทรัพย์ และฉบับที่ 40 เรื่องการบัญชีสำหรับเงินลงทุน ในตราสารหนี้และตราสารทุน อย่างไรก็ตาม ผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงไม่มีสาระสำคัญ 4. ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกระแสเงินสด 4.1 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด งบการเงินรวม ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 และ 2541 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดรวมเงินฝากประจำ และ เงินฝากสถาบันการเงิน ซึ่งมีอายุไม่เกิน 3 เดือน จำนวน 302.00 ล้านบาท และ 432.71 ล้านบาท ตามลำดับ และแสดงรวมอยู่ในเงินลงทุนระยะสั้นในงบดุล ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 และ 2541 เงินฝากประจำ จำนวน 3.55 ล้านบาท และ 3.13 ล้านบาท ตามลำดับ ซึ่งใช้เป็นหลักประกันแก่ธนาคารในการออกหนังสือค้ำประกันและใช้เป็นหลักประกัน หนี้เงินกู้ของพนักงานที่มีต่อธนาคาร แสดงเป็นสินทรัพย์หมุนเวียนอื่นในงบกระแสเงินสด งบการเงินเฉพาะของบริษัท ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 และ 2541 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด รวมเงินฝากประจำ และเงินฝากสถาบันการเงิน ซึ่งมีอายุไม่เกิน 3 เดือนจำนวน 275.00 ล้านบาท และ 410.50 ล้านบาท ตามลำดับ และแสดงรวมอยู่ในเงินลงทุนระยะสั้นในงบดุล ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 และ 2541 เงินฝากประจำ จำนวน 2.69 ล้านบาท และ 2.27 ล้านบาท ตามลำดับ ซึ่งใช้เป็นหลักประกันแก่ธนาคารในการออกหนังสือค้ำประกันและใช้เป็นหลักประกัน หนี้เงินกู้ของพนักงานที่มีต่อธนาคาร แสดงเป็นสินทรัพย์หมุนเวียนอื่นในงบกระแสเงินสด 4.2 เงินสดที่จ่ายสำหรับดอกเบี้ยและภาษีเงินได้มีดังนี้ หน่วย : พันบาท ไตรมาสสิ้นสุดวันที่ งวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 30 กันยายน งบการเงิน งบการเงิน งบการเงินรวม เฉพาะของบริษัท งบการเงินรวม เฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 2542 2541 2542 2541 ดอกเบี้ย 5,486 26,670 2,176 10,351 20,980 136,571 8,858 56,137 ภาษีเงินได้ 5,024 6,468 - - 13,391 42,494 - - .../5 - 5 - 4.3 สำหรับไตรมาสและสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 และ 2541 รายการที่ไม่ เกี่ยวกับเงินสด มีดังต่อไปนี้ 4.3.1 การบันทึกขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากการแปลงค่างบการเงินของบริษัทย่อยให้เป็นเงินบาท ซึ่งแสดงเป็นรายการหักในส่วนของผู้ถือหุ้นในงบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะของบริษัท 4.3.2 การโอนเงินกู้ยืมระยะยาวของบริษัทย่อยไปเป็นหนี้สินระยะยาวที่แปลงสภาพเป็นหนี้สินหมุนเวียนตามผลแห่งสัญญาในงบการเงินระหว่างกาลรวม 4.3.3 การบันทึกเงินลงทุนในหลักทรัพย์ที่มีไว้เผื่อขายด้วยมูลค่ายุติธรรมและบันทึกกำไรที่ยังไม่ เกิดขึ้นในงบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษัทโดยแสดงไว้ในส่วนของผู้ถือหุ้น 4.3.4 ในงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะของบริษัท สำหรับไตรมาสและสำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 คือ การรับรู้ส่วนได้เสียในขาดทุนสุทธิที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัทย่อย ในส่วนที่เกินเงินลงทุน และเกินส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย รวมทั้งสิ้น 7.30 ล้านบาท และ 9.35 ล้านบาท ตามลำดับ เนื่องจากบริษัทจะยังคงให้การสนับสนุนทางการเงินแก่บริษัทย่อยต่อไป 5. ลูกหนี้การค้า ลูกหนี้การค้าที่ค้างชำระแยกตามอายุหนี้ที่ค้างชำระได้ดังนี้ งบการเงินรวม งบการเงิน เฉพาะของบริษัท 30 กันยายน 30 กันยายน 2542 2541 2542 2541 จำนวนรายของลูกหนี้ที่ค้างชำระ 216 404 84 83 หน่วย : พันบาท ยอดหนี้ค้างชำระ ต่ำกว่า 3 เดือน 33,514 27,391 26,635 19,964 3 เดือน ถึง 4 เดือน 1,014 2,981 381 1,743 มากกว่า 4 เดือน ขึ้นไป 16,626 31,687 8,614 11,637 รวม 51,154 62,059 35,630 33,344 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (25,471) (28,410) (16,268) (12,741) .../6 - 6 - 6. เงินลงทุนและเงินให้กู้ยืม เงินลงทุนและเงินให้กู้ยืมประกอบด้วย 6.1 กิจการที่เกี่ยวข้องกัน หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน เฉพาะของบริษัท 30 กันยายน 30 กันยายน 2542 2541 2542 2541 กิจการที่เกี่ยวข้องกัน เงินลงทุนในบริษัทย่อย และบริษัทร่วม (หมายเหตุข้อ 10) 217,741 218,848 1,124,776 1,224,647 เงินให้กู้ยืม - - - 52,895 รวม 217,741 218,848 1,124,776 1,277,542 6.2 ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 เงินลงทุนอื่น ๆ ประกอบด้วย หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน เฉพาะของบริษัท หลักทรัพย์ที่มีไว้เผื่อขาย ตราสารทุน 49,298 8,362 เงินลงทุนทั่วไป ตราสารทุน 14,970 - รวม 64,268 8,362 เงินลงทุนดังกล่าวข้างต้น ได้มีการจัดประเภทตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 40 เรื่อง การบัญชี สำหรับเงินลงทุนในตราสารหนี้และตราสารทุน .../7 - 7 - 7. หนี้สินระยะยาวที่แปลงสภาพเป็นหนี้สินหมุนเวียนตามผลแห่งสัญญา ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 บริษัทย่อยแห่งหนึ่ง คือ บริษัท โคราชธานี จำกัด ไม่สามารถ ปฏิบัติตามเงื่อนไขตามที่ระบุไว้ในสัญญากู้ยืมเงินได้ จึงโอนเงินกู้ยืมจำนวน 240.00 ล้านบาท ไปเป็นหนี้สินระยะยาวที่แปลงสภาพเป็นหนี้สินหมุนเวียนตามผลแห่งสัญญา อย่างไรก็ตาม บริษัท ย่อยกำลังอยู่ในระหว่างการเจรจากับผู้ให้กู้เพื่อปรับโครงสร้างหนี้ ซึ่งหนี้สินดังกล่าวค้ำประกันโดยการจดจำนอง ที่ดินพร้อมอาคารโรงแรมของบริษัทย่อยและบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) ค้ำประกันด้วยอีกส่วนหนึ่ง 8. กำไรจากการขายเงินลงทุน สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2541 บริษัทย่อยมีกำไรจากการขายเงินลงทุนใน Melrose Texas Investment Partnership, L.P. จำนวน 92.41 ล้านบาท นอกจากนั้น บริษัทมีกำไร375.77 ล้านบาท จากการขายเงินลงทุนในบริษัท ดุสิตสินธร จำกัด ซึ่งมีราคาตามบัญชีตามวิธีส่วนได้เสีย 734.23 ล้านบาท และราคาขาย 1,110.00 ล้านบาท ให้แก่บริษัท สยามสินธร จำกัด โดยที่บริษัท ดุสิตสินธร จำกัด เป็นบริษัทร่วมซึ่งบริษัทถือหุ้นในอัตราร้อยละ 49.99 9. ตราสารทางการเงินซึ่งเป็นอนุพันธ์ ณ วันที่ 30 กันยายน 2541 บริษัทและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า หลายสัญญากับธนาคารเพื่อซื้อเงิน 11,750,000 ดอลลาร์สหรัฐ ในอัตราถัวเฉลี่ยเท่ากับ 39.5764 บาท ต่อ 1 ดอลลาร์สหรัฐ โดยมีระยะเวลาตั้งแต่ 119 วัน ถึง 150 วัน เพื่อป้องกันความเสี่ยงจากการมีหนี้สินที่เป็น เงินตราต่างประเทศ อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ 30 กันยายน 2541 เท่ากับ 39.4737 บาท ต่อ 1 ดอลลาร์สหรัฐ .../8 - 8 - 10. รายการระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้อง รายการระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้องมีดังต่อไปนี้ 10.1 เงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทที่เกี่ยวข้อง งบการเงินเฉพาะของบริษัท 30 กันยายน 2542 หน่วย : พันบาท ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน ความสัมพันธ์ เงินลงทุน (%) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย บริษัทย่อย 1. บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด โรงแรมและขายห้องชุด เป็นบริษัทย่อย บาท 225,000 97.09 403,109 0 2. บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด โรงแรมและ (มหาชน) รับจ้างบริหาร " " บาท 600,000 79.65 780,047 371,582 3. Philippine Hoteliers, Inc. โรงแรม " " PESO 409,870 85.76 688,949 606,269 4. บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " " US$ 850 100.00 21,726 138,932 5. บริษัท ดุสิตธานีอินเตอร์ เนชั่นแนล จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " " บาท 4,000 99.99 4,000 7,967 6. บริษัท เบสท์เวสเทิร์น (ประเทศไทย) จำกัด ตัวแทนรับจองห้องพัก " " บาท 25 99.30 25 26 7. บริษัท แลนด์มาร์ค โฮเต็ล จำกัด โรงแรม " " บาท 10,000 99.88 9,988 - บริษัทร่วม 1. Worldclass Rent a Car Co., Ltd. ให้เช่ารถ เป็นบริษัทร่วม บาท 100,000 20.00 20,000 0 บริษัทที่เกี่ยวข้อง 1. บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด โรงพิมพ์ มีผู้บริหารร่วม บาท 40,000 - - - 2. ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ ให้เช่าที่ดิน ผู้ถือหุ้นใหญ่ บาท - - - - 1,927,844 1,124,776 .../9 - 9 - งบการเงินเฉพาะของบริษัท 30 กันยายน 2541 หน่วย : พันบาท ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน ความสัมพันธ์ เงินลงทุน (%) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย บริษัทย่อย 1. บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด โรงแรมและขายห้องชุด เป็นบริษัทย่อย บาท 225,000 93.54 391,126 0 2. บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด โรงแรมและ (มหาชน) รับจ้างบริหาร " " บาท 600,000 79.65 780,046 537,499 3. Philippine Hoteliers, Inc. โรงแรม " " PESO 409,870 85.76 687,985 559,683 4. บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " " US$ 850 100.00 21,726 120,197 5. บริษัท ดุสิตธานีอินเตอร์ เนชั่นแนล จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " " บาท 4,000 99.99 4,000 6,136 6. บริษัท เบสท์เวสเทิร์น (ประเทศไทย) จำกัด ตัวแทนรับจองห้องพัก " " บาท 25 99.30 25 26 7. บริษัท ฟอร์แมท เอดเวอร์ไทซิ่ง จำกัด โฆษณา " " บาท 500 59.70 299 1,106 8. บริษัท แลนด์มาร์ค โฮเต็ล จำกัด โรงแรม " " บาท 10,000 99.88 9,988 - บริษัทร่วม 1. บริษัท ดี พี เอ็มเอ็น อินดัสตรี้ส์ จำกัด ซักรีด เป็นบริษัทร่วม บาท 60,000 25.00 15,000 0 2. Worldclass Rent a Car Co., Ltd. ให้เช่ารถ " " บาท 100,000 20.00 20,000 0 บริษัทที่เกี่ยวข้อง 1. บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด โรงพิมพ์ มีผู้บริหารร่วม บาท 40,000 - - - 2. ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ ให้เช่าที่ดิน ผู้ถือหุ้นใหญ่ บาท - - - - 1,930,195 1,224,647 10.2 เงินให้กู้ยืม / เงินกู้ยืมระหว่างบริษัทกับบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทที่เกี่ยวข้อง หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน เฉพาะของบริษัท 30 กันยายน 30 กันยายน 2542 2541 2542 2541 เงินให้กู้ยืม บริษัทย่อย บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด - - - 52,895 - - - 52,895 … .../10 - 10 - หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน เฉพาะของบริษัท 30 กันยายน 30 กันยายน 2542 2541 2542 2541 เงินกู้ยืม บริษัทย่อย บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด - - 125,736 115,024 - - 125,736 115,024 นโยบายการคิดต้นทุนกู้ยืมระหว่างกันเป็นดังนี้ 30 กันยายน 2542 เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศ คิดจากดอกเบี้ยเงินกู้ธนาคารในต่างประเทศ เงินกู้ยืมระหว่างกันทั้งหมดไม่มีหลักประกัน 30 กันยายน 2541 เงินให้กู้ยืม คิดตามอัตราดอกเบี้ยเงินฝากจากธนาคาร เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศ คิดจากดอกเบี้ยเงินกู้ธนาคารในต่างประเทศ เงินกู้ยืมระหว่างกันทั้งหมดไม่มีหลักประกัน … .../11 - 11 - 10.3 รายการค้าระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้องกันที่สำคัญ งบการเงินเฉพาะของบริษัท สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 หน่วย : พันบาท บริษัท รายได้ค่า รายได้ ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ย ลูกหนี้ สินทรัพย์ สิทธิการเช่า ค่าความนิยม เงินกู้ยืมจาก ค่าใช้จ่าย บริหาร อื่น ในการขาย จ่าย ค่าบริหาร หมุนเวียน ในการซื้อ บริษัทในเครือ ค้างจ่าย และบริหาร อื่น กิจการ ในโรงแรม จากบริษัทย่อย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - 4,449 - 3 - 15,413 10,083 - - - - บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด - 15 12,250 2,700 - - 5 152,000 369,000 - - Philipine Hoteliers, Inc. 6,563 174 - - - 7,088 11 - - - - บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด - - - - 1,832 - - - - 125,736 10,734 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์แนชั่นแนล จำกัด - 360 - - - - 385 - - - - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - - 767 - - - - - - - ทรัพย์สินส่วน พระมหากษัตริย์ - - - 705 - - - - - - - 6,563 4,998 12,250 4,175 1,832 22,501 10,484 152,000 369,000 125,736 10,734 งบการเงินเฉพาะของบริษัท สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2541 หน่วย : พันบาท บริษัท รายได้ค่า รายได้อื่น ค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ย ดอกเบี้ย สินทรัพย์ เงินกู้ยืมจาก ค่าใช้จ่าย หนี้สิน บริหาร ในการขาย รับ จ่าย หมุนเวียนอื่น บริษัทในเครือ ค้างจ่าย หมุนเวียนอื่น และบริหาร บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - 796 18 - 104 8,539 - - 8 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด 1,535 369 - 3,003 - 1,396 - - - Philipine Hoteliers, Inc. 4,693 123 - - - 3,212 - - - บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด - - - - 1,919 - 115,024 3,129 - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - - - - - - - 78 ทรัพย์สินส่วน พระมหากษัตริย์ - - 759 - - - - - - 6,228 1,288 777 3,003 2,023 13,147 115,024 3,129 86 … .../12 - 12 - งบการเงินเฉพาะของบริษัท สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 หน่วย : พันบาท บริษัท รายได้ค่า รายได้ ต้นทุน ค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ย ลูกหนี้ สินทรัพย์ สิทธิการเช่า ค่าความนิยม เงินกู้ยืมจาก ค่าใช้จ่าย บริหาร อื่น ขาย ในการขาย จ่าย ค่าบริหาร หมุนเวียนอื่น ในการซื้อ บริษัทในเครือ ค้างจ่าย และบริหาร กิจการ ในโรงแรม จากบริษัทย่อย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - 12,328 - 15 - 15,413 10,084 - - - - บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด - 45 36,750 8,100 - - 5 152,000 369,000 - - Philipine Hoteliers, Inc. 20,828 213 - - - 7,088 11 - - - - บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด - - - - 5,183 - - - - 125,736 10,734 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด - 1,561 - - - - 385 - - - - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - - 2,625 - - - - - - - ทรัพย์สินส่วน (ยังมีต่อ)