งบการเงินรวมประจำไตรมาสสิ้นสุด 30 มิถุนายน2542

รายงานการสอบทานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เสนอคณะกรรมการ บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) ข้าพเจ้าได้สอบทานงบดุลรวมของบริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และงบดุลเฉพาะของบริษัท ดุสิต ธานี จำกัด (มหาชน) ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2542 งบกำไรขาดทุนและกำไรสะสมรวมและงบกระแสเงินสดรวม และงบกำไรขาดทุนและกำไรสะสมและงบกระแสเงินสดเฉพาะของบริษัท สำหรับไตรมาสและสำหรับงวดหกเดือนสิ้น สุดวันเดียวกัน ตามมาตรฐานที่กำหนดโดยสมาคมนักบัญชีและผู้สอบบัญชีรับอนุญาตแห่งประเทศไทย งบการเงิน ระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะของบริษัทสำหรับไตรมาสและสำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2541 สอบทานโดยผู้สอบบัญชีอื่นในสำนักงานเดียวกันซึ่งได้รายงานว่าไม่พบสิ่งที่เป็นสาระสำคัญอื่นซึ่งควร นำมาปรับปรุงงบการเงินระหว่างกาลดังกล่าวให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปยกเว้นเรื่องที่เกี่ยวกับงบการ เงินระหว่างกาลของบริษัทย่อยและบริษัทร่วมบางบริษัท ซึ่งไม่มีการสอบทานตามที่แสดงไว้ในรายงานการสอบทาน ลงวันที่ 12 สิงหาคม 2541 นอกจากนั้น งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษัทสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 มีการตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีอื่นในสำนักงานเดียวกันดังกล่าว ซึ่งได้แสดงความเห็นอย่างมีเงื่อนไข เกี่ยวกับงบการเงินของบริษัทย่อยและบริษัทร่วมบางบริษัทที่มิได้มีการตรวจสอบตามรายงานการตรวจสอบ ลงวันที่ 25 กุมภาพันธ์ 2542 - 2 - การสอบทานงบการเงินระหว่างกาลนี้ส่วนใหญ่ประกอบด้วย การทำความเข้าใจเกี่ยวกับระบบในการจัดทำงบการ เงิน การใช้วิธีวิเคราะห์เปรียบเทียบในการวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงิน และการสอบถามเจ้าหน้าที่ของบริษัทผู้มี หน้าที่เกี่ยวข้องทางการเงินและบัญชี ซึ่งการสอบทานนี้มีขอบเขตจำกัดกว่าการตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่ รับรองทั่วไปเพื่อแสดงความเห็นต่องบการเงินมาก ดังนั้นข้าพเจ้าจึงไม่อาจแสดงความเห็นต่องบการเงินที่สอบทาน ได้ ข้าพเจ้าไม่พบสิ่งที่เป็นสาระสำคัญ ซึ่งควรนำมาปรับปรุงงบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาล เฉพาะของบริษัทที่กล่าวในวรรคแรกให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปจากการสอบทานของข้าพเจ้าดังกล่าว ข้างต้น โปรดพิจารณาหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลข้อ 1 ความไม่มีเสถียรภาพทางเศรษฐกิจของประเทศมีผลก ระทบต่อการดำเนินงานของบริษัทในระดับหนึ่ง และยังอาจมีผลกระทบต่อไปอีก จงจิตต์ หลีกภัย กรุงเทพมหานคร ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 2649 วันที่ 4 สิงหาคม 2542 สำนักงานดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบดุล ณ วันที่ 30 มิถุนายน " ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน เฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 สินทรัพย์ สินทรัพย์หมุนเวียน เงินสดและเงินฝากธนาคาร 278,089 250,458 75,818 73,097 เงินลงทุนระยะสั้น 343,749 752,123 298,906 730,591 ลูกหนี้และตั๋วเงินรับการค้า 123,311 151,597 68,774 67,530 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (25,229) (28,871) (16,246) (11,851) ลูกหนี้และตั๋วเงินรับการค้าสุทธิ 98,082 122,726 52,528 55,679 สินค้าคงเหลือ 190,850 211,584 32,782 26,260 ลูกหนี้ตามสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศ ล่วงหน้า-สุทธิ - 45,655 - - สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น ลูกหนี้อื่น 41,690 55,431 45,628 36,713 ดอกเบี้ยค้างรับ 2,015 24,868 1,722 24,842 อื่น ๆ 63,462 89,259 53,002 39,038 107,167 169,558 100,352 100,593 รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 1,017,937 1,552,104 560,386 986,220 บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบดุล ณ วันที่ 30 มิถุนายน " ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน เฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 สินทรัพย์ (ต่อ) เงินลงทุนและเงินให้กู้ยืม (หมายเหตุข้อ 6) กิจการที่เกี่ยวข้องกัน 217,742 220,807 1,251,968 1,312,462 อสังหาริมทรัพย์ 81,817 81,817 51,583 51,583 อื่น ๆ 65,330 65,785 10,430 26,314 364,889 368,409 1,313,981 1,390,359 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 2,528,328 2,784,018 643,256 516,799 สินทรัพย์อื่น 76,072 131,770 379,250 - รวมสินทรัพย์ 3,987,226 4,836,301 2,896,873 2,893,378 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล "สอบทานแล้ว" บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบดุล ณ วันที่ 30 มิถุนายน " ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน เฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น หนี้สินหมุนเวียน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน 372,151 533,653 8,579 5,654 เจ้าหนี้และตั๋วเงินจ่ายการค้า 150,586 215,153 35,637 40,589 ส่วนของหนี้สินระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี 124,501 807,967 55,501 255,538 หนี้สินระยะยาวที่แปลงสภาพเป็นหนี้สินหมุนเวียน ตามผลแห่งสัญญา (หมายเหตุข้อ 7) 240,000 - - - เงินกู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรองจากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน - - 113,423 124,679 เจ้าหนี้ตามสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า-สุทธิ 17,104 - 3,685 13,909 หนี้สินหมุนเวียนอื่น เจ้าหนี้ค่าก่อสร้าง 11,545 15,080 - - ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 124,034 76,283 27,834 32,287 อื่น ๆ 115,155 121,922 88,775 96,770 250,734 213,285 116,609 129,057 รวมหนี้สินหมุนเวียน 1,155,076 1,770,058 333,434 569,426 หนี้สินระยะยาว (หมายเหตุข้อ 8) 336,268 750,832 - - รวมหนี้สิน 1,491,344 2,520,890 333,434 569,426 ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในบริษัทย่อย 191,621 197,754 - - บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบดุล ณ วันที่ 30 มิถุนายน "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน เฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น (ต่อ) ส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนเรือนหุ้น ทุนจดทะเบียน หุ้นสามัญ 85,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10.00 บาท 850,000 850,000 850,000 850,000 ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว หุ้นสามัญ 85,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10.00 บาท ชำระครบแล้ว 850,000 850,000 850,000 850,000 ส่วนเกินทุน ส่วนเกินมูลค่าหุ้น 1,643,000 1,643,000 1,643,000 1,643,000 กำไร (ขาดทุน) สะสม จัดสรรแล้ว สำรองตามกฎหมาย 56,000 56,000 56,000 56,000 สำรองอื่น 310,000 310,000 310,000 310,000 ยังไม่ได้จัดสรร (ขาดทุน) (568,186) (772,497) (296,940) (566,202) กำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจากหลักทรัพย์ที่มีไว้เผื่อขาย 17,184 - 5,116 - ผลต่างจากอัตราแลกเปลี่ยนในการแปลงค่า งบการเงินของบริษัทย่อย (3,737) 31,154 (3,737) 31,154 รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 2,304,261 2,117,657 2,563,439 2,323,952 รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 3,987,226 4,836,301 2,896,873 2,893,378 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล "สอบทานแล้ว" บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกำไรขาดทุนและกำไรสะสม สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน เฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 รายได้ รายได้จากการขายและการบริการ 488,962 530,345 235,849 219,423 รายได้อื่น รายได้ค่าบริหารงาน 14,122 16,159 16,483 18,812 ดอกเบี้ยรับ 6,091 31,597 5,050 29,635 กำไรจากการขายเงินลงทุน (หมายเหตุข้อ 9) 30 92,406 15 - กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ 11,517 - 2,398 - อื่นๆ 24,944 29,419 22,482 17,172 รวมรายได้ 545,666 699,926 282,277 285,042 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขายและการบริการ 280,556 302,623 133,646 119,076 ค่าใช้จ่ายการขายและบริหาร 123,258 172,159 62,612 66,093 ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย 79,823 77,708 38,749 32,543 ดอกเบี้ยจ่าย 18,568 44,590 2,724 9,448 ค่าตอบแทนกรรมการ 425 239 60 50 ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ - 61,636 - 10,647 รวมค่าใช้จ่าย 502,630 658,955 237,791 237,857 บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกำไรขาดทุนและกำไรสะสม (ต่อ) สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน " ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน เฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 กำไรก่อนรวมส่วนได้เสียในบริษัทย่อย และบริษัทร่วมและส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 43,036 40,971 44,486 47,185 ส่วนได้เสียในกำไร (ขาดทุน) สุทธิที่ยังไม่ได้แบ่ง ของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม - (5,324) 559 28,124 ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในขาดทุนสุทธิของบริษัทย่อย 2,518 15,051 - - กำไรก่อนภาษีเงินได้ 45,554 50,698 45,045 75,309 ภาษีเงินได้ 509 (3,638) - - กำไรสุทธิ 46,063 47,060 45,045 75,309 ขาดทุนสะสมยกมา (614,249) (819,557) (341,985) (641,511) กำไรสุทธิ 46,063 47,060 45,045 75,309 ขาดทุนสะสมยกไป (568,186) (772,497) (296,940) (566,202) กำไรสำหรับไตรมาสต่อหุ้น บาท 0.54 0.55 0.53 0.89 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล "สอบทานแล้ว" บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกำไรขาดทุนและกำไรสะสม สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน " ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน เฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 รายได้ รายได้จากการขายและการบริการ 1,087,365 1,217,837 577,572 501,724 รายได้อื่น รายได้ค่าบริหารงาน 42,370 43,863 44,997 50,382 ดอกเบี้ยรับ 11,613 39,877 9,671 36,254 กำไรจากการขายเงินลงทุน (หมายเหตุข้อ 9) 30 468,177 15 375,771 กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ 8,734 42,860 - 63,430 อื่นๆ 52,577 52,345 36,940 29,538 รวมรายได้ 1,202,689 1,864,959 669,195 1,057,099 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขายและการบริการ 573,308 635,153 283,959 244,715 ค่าใช้จ่ายการขายและบริหาร 252,687 332,203 130,416 135,161 ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย 165,789 174,248 81,756 62,001 ดอกเบี้ยจ่าย 45,485 105,004 9,473 31,408 ค่าตอบแทนกรรมการ 755 614 150 240 ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ - - 384 - รวมค่าใช้จ่าย 1,038,024 1,247,222 506,138 473,525 (ยังมีต่อ)