งบการเงินไตรมาสสิ้นสุด31มีนาคม2542(2)

บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลตามวิธีส่วนได้เสีย สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2542 และ 2541 1. ความผันผวนทางเศรษฐกิจของภูมิภาคเอเชียแปซิฟิก ประเทศในภูมิภาคเอเชียแปซิฟิกหลายประเทศรวมทั้งประเทศไทยกำลังประสบปัญหาทาง เศรษฐกิจอย่างรุนแรง เกี่ยวกับการลดค่าของเงิน ความผันผวนในตลาดหุ้นและอัตรา การเติบโตทางเศรษฐกิจที่ลดลง ความไม่มีเสถียรภาพของเศรษฐกิจของประเทศมีผลกระ ทบในระดับหนึ่งและจะยังมีผลกระทบต่อไปต่อการดำเนินงานของบริษัท ความสามารถใน การดำรงสินทรัพย์ให้มีมูลค่าที่จะได้รับคืนไม่ต่ำกว่าราคาตามบัญชี การรักษาสถานภาพ ของหนี้สินไว้ และการจ่ายชำระคืนได้เมื่อครบกำหนด 2. เกณฑ์การเสนองบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลตามวิ ธีส่วนได้เสีย 2.1 งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลตามวิธีส่วนได้เสียสำหรับ ไตรมาส สิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2542 และ 2541 ยังมิได้มีการตรวจสอบ อย่างไรก็ ตาม บริษัทเห็นว่างบการเงินดังกล่าวได้มีการปรับปรุงเพื่อให้แสดงฐานะการเงินและ ผลการดำเนินงานอย่างถูกต้องตามที่ควรแล้ว งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลตามวิธีส่วนได้เสียได้จัดทำขึ้น ตามข้อบังคับของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ณ วันที่ 3 กุมภาพันธ์ 2541 เรื่องหลัก เกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการจัดทำและส่งงบการเงินและรายงานเกี่ยวกับฐานะการเงินและ ผลการดำเนินงานของบริษัทจดทะเบียน (ฉบับที่ 1) พ.ศ. 2541 บริษัทยังไม่ได้ปฏิบัติ ตามมาตรฐานการบัญชีระหว่างประเทศฉบับที่ 34 เรื่องงบการเงินระหว่างกาล งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลตามวิธีส่วนได้เสียสำหรับไตร มาสสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2541 ได้มีการจัดประเภทรายการใหม่เพื่อให้สอดคล้องกับ การแสดงรายการในงบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลตามวิธีส่วน ได้เสียสำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2542 แล้ว ข้อมูลบางประการซึ่งควรจะแสดงอยู่ในงบการเงินที่จัดทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่ว ไปแต่มิได้นำมาแสดงไว้ ณ ที่นี้ เนื่องจากมิได้กำหนดให้มีการเปิดเผยข้อมูลดังกล่าวใน งบการเงินระหว่างกาล ดังนั้นงบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาล ตามวิธีส่วนได้เสียดังกล่าวข้างต้นจึงควรจะอ่านประกอบกับงบการเงินรวมและงบการเงิน ตามวิธีส่วนได้เสียและหมายเหตุประกอบงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 ซึ่งได้มีการตรวจสอบแล้ว .../2 - 2 - 2.2 งบการเงินระหว่างกาลรวมแสดงรายการบัญชีรวมของบริษัทย่อยดังต่อไปนี้ อัตราการถือหุ้นร้อยละ 31 มีนาคม 2542 31 มีนาคม 2541 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด 97.09 90.36 บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 79.65 79.65 บริษัท โคราชธานี จำกัด ถือหุ้นโดย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 68.00 68.00 บริษัท ทรัพย์สินธานี จำกัด ถือหุ้นโดย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 60.00 60.00 Philippine Hoteliers, Inc. * 85.76 85.76 บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด * 100.00 100.00 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด * 99.99 99.99 * ยังไม่ได้สอบทาน สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2542 งบการเงินระหว่างกาลรวมได้รวมราย การบัญชีของบริษัทย่อยเพิ่มขึ้น 1 บริษัท คือ บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด ดัง นั้นจึงได้มีการปรับงบการเงินระหว่างกาลรวมสำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2541 ย้อนหลังเพื่อให้รวมรายการบัญชีของบริษัทย่อยดังกล่าว 2.3 งบการเงินระหว่างกาลรวมสำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2542 และ 2541 รวมงบการเงินของ 3 บริษัท ซึ่งยังมิได้สอบทาน โดยยอดของสินทรัพย์และรายได้ มีดังต่อไปนี้ อัตราการ ร้อยละ ร้อยละ ถือหุ้น ของสินทรัพย์รวม ของรายได้รวม ร้อยละ 31 มีนาคม 31 มีนาคม 2542 2541 2542 2541 Philippine Hoteliers, Inc. 85.76 24.65 19.80 22.90 21.31 บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด 100.00 3.05 0.70 1.15 0.01 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์แนชั่นแนล จำกัด 99.99 0.12 0.12 0.01 0.20 27.82 20.62 24.06 21.52 .../3 - 3 - นอกจากนี้งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลตามวิธีส่วนได้เสียสำหรับ ไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2542 และ 2541 รวมส่วนได้เสียในกำไร (ขาดทุน) ของ บริษัทย่อยและบริษัทร่วม ซึ่งยังมิได้สอบทานคิดเป็นร้อยละของกำไร (ขาดทุน) สุทธิ ได้ดังนี้ อัตราการ ร้อยละของกำไร (ขาดทุน) สุทธิ ถือหุ้น งบการเงินรวม งบการเงิน ตามวิธีส่วนได้เสีย ร้อยละ 31 มีนาคม 31 มีนาคม 2542 2541 2542 2541 บริษัทย่อย Philippine Hoteliers, Inc. 85.76 - - 5.72 10.12 บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด 100.00 - - 6.52 0.01 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์แนชั่นแนล จำกัด 99.99 - - (0.53) 0.50 บริษัท เบสท์เวสเทิร์น จำกัด 99.93 - - - - - - 11.71 10.63 บริษัทร่วม บริษัท ดุสิตสินธร จำกัด 49.99 - (17.35) - (16.81) บริษัท ดีพีเอ็ม เอ็น จำกัด (ทั้งทางตรงและทางอ้อม) 44.91 - (0.95) - (0.92) Wordclass Rent a Car Co., Ltd. 20.00 - 0.09 - 0.08 - (18.21) - (17.65) รวม - (18.21) 11.71 (7.02) 2.4 งบดุลและงบกำไรขาดทุนของบริษัทย่อยในต่างประเทศแปลงค่าเป็นเงินบาทโดยใช้ อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ในงบดุลและอัตราแลกเปลี่ยนถัวเฉลี่ยตามลำดับ ผลต่างจาก การแปลงค่าแสดงไว้ในส่วนของผู้ถือหุ้น 3. การเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2542 บริษัทได้ปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 36 เรื่องการด้อยค่าของสินทรัพย์ และฉบับที่ 40 เรื่องการบัญชีสำหรับเงินลงทุนในตรา สารหนี้และตราสารทุนอย่างไรก็ตามผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงไม่มีสาระสำคัญ .../4 - 4 - 4. ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกระแสเงินสด 4.1 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 และ 2541 ในงบการเงินระหว่างกาลรวม เงินลงทุนระยะสั้น รวมเงินฝากประจำ จำนวน 3,447 พันบาท และ 2,838 พันบาท ตามลำดับ ซึ่งใช้เป็น หลักประกันแก่ธนาคาร ในการออกหนังสือค้ำประกันและใช้เป็นหลักประกันหนี้เงินกู้ของพนัก งานที่มีต่อธนาคาร ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 และ 2541 ในงบการเงินระหว่างกาลตามวิธีส่วนได้เสีย เงิน ลงทุนระยะสั้น รวมเงินฝากประจำ จำนวน 2,606 พันบาท และ 2,192 พันบาท ตามลำ ดับ ซึ่งใช้เป็นหลักประกันแก่ธนาคารในการออกหนังสือค้ำประกันและใช้เป็นหลักประกันหนี้ เงินกู้ของพนักงานที่มีต่อธนาคาร ในงบกระแสเงินสด เงินสดและเงินลงทุนระยะสั้นที่มีภาระผูกพันไม่รวมอยู่ในเงินสดและ รายการเทียบเท่าเงินสด โดยนำไปแสดงรวมไว้ในสินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 4.2 เงินสดที่จ่ายสำหรับดอกเบี้ยและภาษีเงินได้มีดังนี้ หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน ตามวิธีส่วนได้เสีย 31 มีนาคม 31 มีนาคม 2542 2541 2542 2541 ดอกเบี้ย 11,752 80,690 6,604 38,661 ภาษีเงินได้ 231 4,211 - - 4.3 สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2542 และ 2541 รายการที่ไม่เกี่ยวกับเงิน สด มีดังต่อไปนี้ 4.3.1 การบันทึกขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากการแปลงค่างบการเงินของบริษัทย่อยให้เป็น เงินบาท ซึ่งแสดงเป็นรายการหักในส่วนของผู้ถือหุ้นในงบการเงินระหว่างกาลรวมและ งบการเงินระหว่างกาลตามวิธีส่วนได้เสีย 4.3.2 การโอนเงินกู้ยืมระยะยาวของบริษัทย่อยไปเป็นหนี้สินระยะยาวที่แปลงสภาพเป็น หนี้สินหมุนเวียนตามผลแห่งสัญญาในงบการเงินระหว่างกาลรวม .../5 - 5 - 5. ลูกหนี้การค้า ลูกหนี้การค้าที่ค้างชำระแยกตามอายุหนี้ที่ค้างชำระได้ดังนี้ งบการเงินรวม งบการเงิน ตามวิธีส่วนได้เสีย 31 มีนาคม 2542 31 มีนาคม 2542 จำนวนรายของลูกหนี้ที่ค้างชำระ 265 66 หน่วย : พันบาท ยอดหนี้ค้างชำระ ต่ำกว่า 3 เดือน 40,593 36,255 3 เดือน ถึง 4 เดือน 4,651 2,339 มากกว่า 4 เดือน ขึ้นไป 18,497 10,354 รวม 63,741 48,948 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (25,460) (16,223) 6. เงินลงทุนในหลักทรัพย์ เงินลงทุนในหลักทรัพย์ประกอบด้วย 6.1 กิจการที่เกี่ยวข้องกัน หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน ตามวิธีส่วนได้เสีย 31 มีนาคม 31 มีนาคม 2542 2541 2542 2541 กิจการที่เกี่ยวข้องกัน หลักทรัพย์อื่น (หมายเหตุข้อ 10) 26 7,265 1,248,588 1,283,188 .../6 - 6 - 6.2 ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 เงินลงทุนอื่น ๆ ประกอบด้วย หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน ตามวิธีส่วนได้เสีย หลักทรัพย์ที่มีไว้เผื่อขาย ตราสารทุน (ราคาตลาด 7,954 พันบาท) 5,314 5,314 เงินลงทุนทั่วไป ตราสารทุน 239,186 4,000 รวม 244,500 9,314 เงินลงทุนดังกล่าวข้างต้น ได้มีการจัดประเภทตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 40 เรื่อง การบัญชีสำหรับเงินลงทุนในตราสารหนี้และตราสารทุน 7. หนี้สินระยะยาวที่แปลงสภาพเป็นหนี้สินหมุนเวียนตามผลแห่งสัญญา ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 บริษัทย่อยแห่งหนึ่ง คือ บริษัท โคราชธานี จำกัด ไม่สา มารถปฏิบัติตามเงื่อนไขตามที่ระบุไว้ในสัญญากู้ยืมเงินได้ จึงโอนเงินกู้ยืมจำนวน 240,000 พันบาท ไปเป็นหนี้สินระยะยาวที่แปลงสภาพเป็นหนี้สินหมุนเวียนตามผลแห่งสัญ ญา อย่างไรก็ตาม บริษัทย่อยกำลังอยู่ในระหว่างการเจรจากับผู้ให้กู้เพื่อปรับโครงสร้าง หนี้ ซึ่งหนี้สินดังกล่าวค้ำประกันโดยการจดจำนองที่ดินพร้อมอาคารโรงแรมของบริษัทย่อย และบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) ค้ำประกันด้วยอีกส่วนหนึ่ง ณ วันที่ 31 มีนาคม 2541 บริษัทย่อยแห่งหนึ่ง คือ บริษัท ทรัพย์สินธานี จำกัด ไม่สา มารถปฏิบัติตามเงื่อนไขเกี่ยวกับการดำรงอัตราส่วนระหว่างหนี้สินต่อทุนตามที่ระบุไว้ใน สัญญากู้ยืมเงินได้ จึงได้โอนเงินกู้ยืมจำนวน 146,553 พันบาท ไปเป็นหนี้สินระยะยาวที่ แปลงสภาพเป็นหนี้สินหมุนเวียนตามผลแห่งสัญญา อย่างไรก็ตามบริษัทย่อยได้รับการผ่อนผัน ในเรื่องดังกล่าวแล้วในปี 2541 8. กำไรจากการขายเงินลงทุน สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2541 บริษัทมีกำไร 375,771 พันบาท จากการ ขายเงินลงทุนในบริษัท ดุสิตสินธร จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทร่วมแห่งหนึ่งให้แก่บริษัท สยาม สินธร จำกัด เงินลงทุนดังกล่าวมีราคาตามบัญชี 734,229 พันบาท และราคาขาย 1,110,000 พันบาท .../7 - 7 - 9. ตราสารทางการเงินซึ่งเป็นอนุพันธ์ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 บริษัทได้ทำสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้ากับธนา คาร เพื่อป้องกันความเสี่ยงจากการมีหนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศโดยซื้อเงิน 1,500,000 ดอลลาร์สหรัฐในอัตรา 39.4612 บาท ต่อ 1 ดอลลาร์สหรัฐ โดยมีระยะ เวลาเหลืออยู่ 181 วัน อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 เท่ากับ 37.7915 บาท ต่อ 1 ดอลลาร์สหรัฐ 10. รายการระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้อง รายการระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้องมีดังต่อไปนี้ 10.1 เงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทที่เกี่ยวข้อง งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 31 มีนาคม 2542 หน่วย : พันบาท ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน ความสัมพันธ์ เงินลงทุน (%) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย บริษัทย่อย 1. บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด โรงแรมและขายห้องชุด เป็นบริษัทย่อย บาท 225,000,000 97.09 403,109 54 2. บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด โรงแรมและ (มหาชน) รับจ้างบริหาร บาท 600,000,000 79.65 780,047 489,298 3. Philippine Hoteliers, Inc. โรงแรม PESO 40,000,000 85.76 688,949 630,556 4. บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น US$ 800,000 100.00 21,726 124,475 5. บริษัท ดุสิตธานีอินเตอร์ เนชั่นแนล จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น บาท 4,000,000 99.99 4,000 4,179 6. บริษัท เบสท์เวสเทิร์น (ประเทศไทย) จำกัด ตัวแทนรับจองห้องพัก บาท 25,000 99.30 25 26 บริษัทร่วม 1. บริษัท ดี พี เอ็มเอ็น อินดัสตรี้ จำกัด ซักรีด เป็นบริษัทร่วม บาท 60,000,000 25.00 15,000 0 2. Worldclass Rent a Car Co., Ltd. ให้เช่ารถ บาท 100,000,000 20.00 20,000 0 3. บริษัท แลนด์มาร์ค โฮเต็ล จำกัด โรงแรม บาท 10,000,000 99.88 9,988 - บริษัทที่เกี่ยวข้อง 1. บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด โรงพิมพ์ มีผู้บริหารร่วม บาท 40,000,000 - - - 2. ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ ให้เช่าที่ดิน ผู้ถือหุ้นใหญ่ - - - - 1,942,844 1,248,588 .../8 - 8 - งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 31 มีนาคม 2541 หน่วย : พันบาท ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน ความสัมพันธ์ เงินลงทุน (%) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย บริษัทย่อย 1. บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด โรงแรมและขายห้องชุด เป็นบริษัทย่อย บาท 225,000,000 90.36 380,398 0 2. บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด โรงแรมและ (มหาชน) รับจ้างบริหาร บาท 600,000,000 79.65 780,047 582,019 3. Philippine Hoteliers, Inc. โรงแรม PESO 40,000,000 85.76 687,897 653,007 4. บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น US$ 800,000 100.00 21,726 37,687 5. บริษัท ดุสิตธานีอินเตอร์ เนชั่นแนล จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น บาท 4,000,000 99.99 4,000 6,274 6. บริษัท เบสท์เวสเทิร์น (ประเทศไทย)จำกัด ตัวแทนรับจองห้องพัก บาท 25,000 99.30 25 31 บริษัทร่วม 1. บริษัท ดี พี เอ็มเอ็น อินดัสตรี้ จำกัด ซักรีด เป็นบริษัทร่วม บาท 60,000,000 25.00 15,000 3,064 2. Worldclass Rent a Car Co., Ltd. ให้เช่ารถ บาท 100,000,000 20.00 20,000 0 3. บริษัท ฟอร์แมท เอดเวอร์ไทซิ่ง จำกัด โฆษณา บาท 500,000 59.70 299 1,106 4. บริษัท แลนด์มาร์ค โฮเต็ล จำกัด โรงแรม บาท 10,000,000 99.88 9,988 - บริษัทที่เกี่ยวข้อง 1. บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด โรงพิมพ์ มีผู้บริหารร่วม บาท 40,000,000 - - - 2. ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ ให้เช่าที่ดิน ผู้ถือหุ้นใหญ่ - - - - 1,919,380 1,283,188 10.2 เงินให้กู้ยืม / เงินกู้ยืมระหว่างบริษัทกับบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทที่เกี่ยวข้อง หน่วย : พันบาท งบการเงินรวม งบการเงิน ตามวิธีส่วนได้เสีย 31 มีนาคม 31 มีนาคม 2542 2541 2542 2541 เงินกู้ยืม บริษัทย่อย บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด - - 115,885 5,490 บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - - - 16,000 - - 115,885 21,490 .../9 - 9 - นโยบายการคิดต้นทุนกู้ยืมระหว่างกันเป็นดังนี้ 31 มีนาคม 2542 เงินกู้ยืมที่เป็นเงินบาท คิดตามอัตราดอกเบี้ยเงินฝากจากธนาคาร เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศ คิดจากดอกเบี้ยเงินกู้ธนาคารในต่างประเทศ เงินกู้ยืมระหว่างกันทั้งหมดไม่มีหลักประกัน 31 มีนาคม 2541 เงินกู้ยืมที่เป็นเงินบาท คิดตามอัตราดอกเบี้ยเงินเบิกเกินบัญชี เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศ คิดจากดอกเบี้ยเงินกู้ธนาคารในต่างประเทศ เงินกู้ยืมระหว่างกันทั้งหมดไม่มีหลักประกัน 10.3 รายการค้าระหว่างกัน งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 31 มีนาคม 2542 หน่วย : พันบาท บริษัท รายได้ค่า รายได้อื่น ค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ยรับ ดอกเบี้ยจ่าย ลูกหนี้ ลูกหนี้ สินทรัพย์ ค่าความนิยม เงินกู้ยืมจาก ค่าใช้จ่าย บริหาร ในการขาย การค้า ค่าบริหาร หมุนเวียนอื่น ในการซื้อ บริษัทในเครือ ค้างจ่าย และบริหาร กิจการโรงแรม จากบริษัทย่อย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - 210 - - - 30 10,188 15,535 - - - บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด - 15 - 12 - - - 12 389,500 - - Philipine Hoteliers, Inc. 6,466 - - - - - 6,507 - - - - บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด - - - - 1,626 - - - - 115,885 6,339 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด - 600 - - - - - 654 - - - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - 810 - - - - - - - 274 ทรัพย์สินส่วน พระมหากษัตริย์ - - 705 - - - - - - - - 6,466 825 1,515 12 1,626 30 16,695 16,201 389,500 115,885 6,613 .../10 - 10 - งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย หน่วย : พันบาท 31 มีนาคม 2541 บริษัท รายได้ค่า รายได้อื่น ค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ยจ่าย สินทรัพย์ เงินกู้ยืมจาก ค่าใช้จ่าย หนี้สิน บริหาร ในการขาย หมุนเวียนอื่น บริษัทในเครือ ค้างจ่าย หมุนเวียนอื่น และบริหาร บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - 422 26 828 13,398 16,000 1,593 27 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด 4,114 140 - 328 1,770 - 1,094 - Philipine Hoteliers, Inc. 6,795 114 - - 729 - - - บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด - - - 19 - 5,490 - - บริษัท แอคมี พริ๊นติ้ง จำกัด - - 595 - - - - - ทรัพย์สินส่วน พระมหากษัตริย์ - - 723 - - - - - 10,909 676 1,344 1,175 15,897 21,490 2,687 27 ราคาและเงื่อนไขเป็นดังนี้ ค่าบริหาร 2.5% - 3% จากรายได้รวม ค่าธรรมเนียมจูงใจ 5% จากยอดกำไรขั้นต้น ค่าบริการด้านตลาด 2.5% ของรายได้ค่าห้อง ค่าธรรมเนียมในการใช้เครื่องหมายการค้า 1.5% จากรายได้รวม รายได้อื่นคำนวณจากค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริง ค่าความนิยมในการซื้อกิจการโรงแรมจากบริษัทย่อย ซึ่งเกิดขึ้นในปี 2541 และรวมอยู่ใน สินทรัพย์อื่นถือตามราคาที่ตกลงกันระหว่างบริษัทและบริษัทย่อย 11. ภาระผูกพันและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 และ 2541 บริษัทย่อยมีสัญญาก่อสร้างรวมเป็นเงิน 623,337 พันบาท และ 630,503 พันบาท ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 และ 2541 มีส่วนของงานที่ ยังไม่เสร็จที่บริษัทย่อยดังกล่าวจะต้องชำระในงวดต่อไปเป็นเงิน 32,230 พันบาท และ 38,180 พันบาท ตามลำดับ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 และ 2541 บริษัทและบริษัทย่อยมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นแก่ธนา คารในการค้ำประกันเป็นเงิน 20,366 พันบาท และ 19,647 พันบาท ตามลำดับ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 และ 2541 บริษัทมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นแก่ธนาคารในการค้ำ ประกันเป็นเงิน14,766 พันบาท และ 12,537 พันบาท ตามลำดับ .../11 - 11 - 12. ข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินงานจำแนกตามส่วนงาน ข้อมูลของบริษัทและบริษัทย่อย จำแนกตามส่วนงานทางธุรกิจได้ดังต่อไปนี้ ล้านบาท รายได้ กำไร กำไร (ขาดทุน) สินทรัพย์ที่ใช้ จากการดำเนินงาน สุทธิ ในส่วนงาน 31 มีนาคม 2542 บริษัทใหญ่ ห้องพัก 163.11 141.33 อาหารและเครื่องดื่ม 146.57 64.01 อื่น ๆ 32.04 16.67 รวม 341.72 222.01 123.79 1,074.73 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด ห้องพัก - - อาหารและเครื่องดื่ม - - อาคารชุด - - อื่น ๆ - - รวม - - (7.53) 397.70 บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ห้องพัก 44.04 34.96 อาหารและเครื่องดื่ม 55.09 19.99 อื่น ๆ 8.67 4.31 รวม 107.80 59.26 (24.45) 1,420.90 Philippine Hoteliers, Inc. ห้องพัก 89.10 อาหารและเครื่องดื่ม 53.08 อื่น ๆ 6.70 รวม 148.88 65.97 14.51 1,163.03 บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด รวม - - 5.98 2.26 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด รวม - - (0.02) 4.99 รวม 598.40 347.24 112.28 4,063.61 บวก ขาดทุนสุทธิของผู้ถือหุ้น ส่วนน้อยในบริษัทย่อย 3.87 กำไรสุทธิรวม 116.15 สินทรัพย์รวม 4,063.61 .../12 - 12 - 13. ความพร้อมในการเตรียมการรองรับปัญหาที่อาจจะเกิดขึ้นในปี ค.ศ. 2000 (ไม่ รวมอยู่ในรายงานการสอบทานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต) บริษัทได้เริ่มดำเนินการแก้ไขปรับปรุงระบบคอมพิวเตอร์ ตลอดจนอุปกรณ์และเครื่องใช้สำ นักงานเพื่อแก้ไขปัญหาของปี ค.ศ. 2000 ตั้งแต่ เดือนพฤษภาคม 2541 แล้ว ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 การแก้ไขปรับปรุงดังกล่าวมีความคืบหน้าของงานในทุกระบบประมาณ 70% - 100% บริษัทคาดว่าจะแก้ไขและทดสอบทุกระบบงานได้ภายในปี 2542 เพื่อให้มี เวลาเพียงพอที่จะแก้ไขปรับปรุงหากมีความจำเป็น บริษัทได้ตั้งงบประมาณเพื่อใช้ในการ แก้ไขระบบ ค.ศ. 2000 ไว้ประมาณ 1,451 พันบาท บริษัทย่อยได้เริ่มดำเนินการแก้ไขปรับปรุงระบบคอมพิวเตอร์ ตลอดจนอุปกรณ์และเครื่อง ใช้สำนักงานเพื่อแก้ไขปัญหาของปี ค.ศ. 2000 ตั้งแต่ เดือนพฤษภาคม 2541 แล้วเช่นกัน ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 การแก้ไขปรับปรุงดังกล่าวมีความคืบหน้าของงานในทุกระ บบประมาณ 70% - 100% บริษัทย่อยคาดว่าจะแก้ไขและทดสอบทุกระบบงานได้ภายในปี 2542 เพื่อให้มีเวลาเพียงพอที่จะแก้ไขปรับปรุงหากมีความจำเป็น บริษัทย่อยทุกบริษัทได้ ตั้งงบประมาณเพื่อใช้ในการแก้ไขระบบ ค.ศ. 2000 ไว้รวมทั้งสิ้นประมาณ 3,696 พัน บาท แม้ว่าบริษัทและบริษัทย่อยคาดว่าจะสามารถทำการแก้ไขปรับปรุงระบบต่าง ๆ ได้ทันเมื่อถึง ปี ค.ศ. 2000 บริษัทและบริษัทย่อยก็ยังคงมีความเสี่ยงต่อการที่บริษัทอื่น ๆ ที่ดำเนินธุร กิจด้วยจะไม่สามารถแก้ไขปรับปรุงระบบได้ทันกาล อย่างไรก็ตาม บริษัทและบริษัทย่อย คาดว่าจะแก้ไขปัญหาดังกล่าวได้ดังนั้นปัญหาที่เกิดขึ้นจากปี ค.ศ. 2000 จึงไม่มีผลกระ ทบต่อการดำเนินงานของบริษัทและบริษัทย่อยอย่างมีสาระสำคัญ