งบการเงินประจำปี 2541(2)

บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมและงบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 1. ความผันผวนทางเศรษฐกิจของภูมิภาคเอเชียแปซิฟิก ประเทศในภูมิภาคเอเชียแปซิฟิกหลายประเทศรวมทั้งประเทศไทยกำลังประสบปัญหาทางเศรษฐ กิจอย่างรุนแรง เกี่ยวกับการลดค่าของเงิน ความผันผวนในตลาดหุ้นและอัตราการเติบโตทางเศรษฐ กิจที่ลดลง ความไม่มีเสถียรภาพของเศรษฐกิจของประเทศมีผลกระทบในระดับหนึ่ง และจะยังมีผลกระ ทบต่อไปต่อการดำเนินงานของบริษัท ความสามารถในการดำรงสินทรัพย์ให้มีมูลค่าที่จะได้รับคืนไม่ต่ำ กว่าราคาตามบัญชี การรักษาสถานภาพของหนี้สินไว้และการจ่ายชำระคืนได้เมื่อครบกำหนด 2. เกณฑ์การเสนองบการเงินรวมและงบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2.1 งบการเงินรวมและงบการเงินตามวิธีส่วนได้เสียแสดงรายการตามแบบงบดุลและบัญชีกำไรขาด ทุนของบริษัทมหาชน จำกัด ที่กำหนดไว้ในกฎกระทรวงฉบับที่ 7 (พ.ศ. 2539) ลงวันที่ 25 ตุลาคม 2539 ออกตามความในพระราชบัญญัติบริษัทมหาชน จำกัด พ.ศ. 2535 ซึ่งมีผลใช้บังคับตั้งแต่รอบระยะ เวลาบัญชีซึ่งเริ่มต้นในวันที่ 1 มกราคม 2540 เป็นต้นไป งบการเงินรวมและงบการเงินตามวิธีส่วนได้เสียสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2540 ได้มีการจัด ประเภทรายการใหม่เพื่อให้สอดคล้องกับการแสดงรายการสำหรับงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธัน วาคม 2541 แล้ว 2.2 งบการเงินรวมแสดงรายการบัญชีรวมของบริษัท และบริษัทย่อยดังต่อไปนี้ อัตราการถือหุ้นร้อยละ 2541 2540 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด 93.56 90.36 บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 79.65 79.65 บริษัท โคราชธานี จำกัด ถือหุ้นโดยบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 68.00 68.00 บริษัท ทรัพย์สินธานี จำกัด ถือหุ้นโดยบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 60.00 60.00 Philippine Hoteliers, Inc. 85.76 85.76 บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด 100.00 100.00 .../2 - 2 - ในปี 2541 ได้มีการซื้อหุ้นบริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด เพิ่มขึ้น 719,604 หุ้นในราคาหุ้นละ 15 บาท ซึ่งเป็นผลให้อัตราการถือหุ้นในบริษัทดังกล่าวเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 90.36 เป็นร้อยละ 93.56 และ ในปีเดียวกันนี้ บริษัทได้รับโอนกิจการโรงแรมจากบริษัทย่อยแห่งนี้ โดยมีการรับโอนสินทรัพย์และหนี้สิน ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุข้อ 5.2.2 และทำสัญญาเช่าที่ดินและอาคารตามที่เปิดเผยไว้ในหมายเหตุข้อ 20 2.3 งบดุลและงบกำไรขาดทุนของบริษัทย่อยในต่างประเทศแปลงค่าเป็นเงินบาท โดยใช้อัตราแลก เปลี่ยน ณ วันที่ในงบดุลและอัตราแลกเปลี่ยนถัวเฉลี่ย ผลต่างจากการแปลงค่าแสดงไว้ในส่วนของผู้ถือหุ้น 3. นโยบายการบัญชีที่สำคัญ 3.1 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดหมายถึง เงินสดในมือและเงินฝากธนาคารและเงินลงทุนระยะสั้นซึ่ง เป็นเงินฝากกับสถาบันการเงินต่างๆ มีกำหนดไม่เกิน 3 เดือน ในงบกระแสเงินสด เงินสดและเงินลงทุนระยะสั้นที่มีภาระผูกพันไม่รวมอยู่ในเงินสดและรายการเทียบ เท่าเงินสด โดยนำไปแสดงรวมไว้ในสินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 3.2 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ การกำหนดค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ พิจารณาจากประสบการณ์ในการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ข องบริษัทและบริษัทย่อยในปีก่อนๆ โดยการพิจารณาฐานะการเงินของลูกหนี้ประกอบด้วย 3.3 สินค้าคงเหลือ กิจการโรงแรม สินค้าคงเหลือ แสดงตามราคาทุน โดยวิธีถัวเฉลี่ยถ่วง น้ำหนักทุกครั้งที่มีการซื้อ ทั้งนี้นอกจากสินค้าคงเหลือของบริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด บริษัท ทรัพย์ สินธานี จำกัด และ Philippine Hoteliers, Inc. ซึ่งแสดงตามราคาทุนโดยวิธีได้ก่อนจ่ายก่อน กิจการอาคารชุด และอาคารพาณิชย์ สินค้าคงเหลือ ประกอบด้วยที่ดิน อาคาร เครื่องตกแต่งและ อุปกรณ์ต่าง ๆ แสดงตามราคาทุน หรือราคาตลาดที่ต่ำกว่า ราคาทุนคำนวณโดยใช้วิธีต้นทุนเฉพาะหน่วย /3 - 3 - 3.4 เงินลงทุนในหลักทรัพย์ 3.4.1 เงินลงทุนในหลักทรัพย์จดทะเบียน แสดงตามราคาทุนหรือราคาตลาดที่ต่ำกว่า ในงบการเงินรวม บริษัทรับรู้ผลขาดทุนของบริษัทย่อยตามสัดส่วนการถือหุ้นทั้งหมดนอกจาก นั้นยังรับรู้ผลขาดทุนที่เป็นของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในส่วนเกินกว่าส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยด้วย ในงบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย บริษัทรับรู้ส่วนแบ่งขาดทุนของบริษัทย่อยไว้ในจำนวนที่ไม่เกินเงินลงทุน เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อย และหนี้สินของบริษัทย่อยที่บริษัทใหญ่เป็นผู้ค้ำประกัน 3.4.2 เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมแสดงตามวิธีส่วนได้เสีย 3.4.3 เงินลงทุนในหลักทรัพย์อื่นแสดงตามราคาทุนหรือราคาสินทรัพย์สุทธิที่ต่ำกว่า เงินลงทุนในวิทยาลัยดุสิตธานีแสดงตามราคาทุน 3.5 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์แสดงในราคาทุน ค่าเสื่อมราคาคำนวณโดยวิธีเส้นตรงตามอายุการใช้งานโดยประมาณของสินทรัพย์ดังต่อไปนี้ อาคารและอาคารในที่เช่า 20 - 33 ปี ค่าตกแต่งและปรับปรุงภายใน 5 - 10 ปี เครื่องตกแต่งและอุปกรณ์ต่าง ๆ 5 - 15 ปี ยานพาหนะ 5 - 10 ปี สิทธิการเช่า 15 - 30 ปี ค่าเสื่อมราคาของเครื่องถ้วยชาม เครื่องแก้ว เครื่องเงินและผ้าต่าง ๆ คำนวณโดยใช้วิธีสำรวจ ของคงเหลือในวันสิ้นปี และตีราคาใหม่ /4 - 4 - อาคารและอุปกรณ์ของ Philippine Hoteliers, Inc. ซึ่งซื้อมาก่อนวันที่ 23 ตุลาคม 2523 แสดงตามราคาที่ประเมินเพิ่มขึ้น ณ วันที่ 20 พฤศจิกายน 2523 โดยผู้ชำนาญการประเมินราคาอิสระ ส่วนที่ซื้อเพิ่มหลังจากนั้นแสดงตามราคาต้นทุน ค่าเสื่อมราคาของส่วนที่ตีราคาเพิ่มแสดงเป็นค่าใช้จ่ายใน งบกำไรขาดทุน ค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์ของ Philippine Hoteliers, Inc. คำนวณตามวิธีเส้นตรงตามอายุใช้ งานของสินทรัพย์ซึ่งมีตั้งแต่ 5-50 ปี เครื่องแก้ว เครื่องเงิน และผ้าต่างๆ ซึ่งซื้อมาในครั้งแรกบันทึก บัญชีเป็นสินทรัพย์และตัดจำหน่ายภายใน 10 ปี ส่วนที่ซื้อหลังจากนั้นบันทึกบัญชีเป็นค่าใช้จ่ายประจำงวด 3.6 สินทรัพย์อื่น สินทรัพย์อื่น รวมรายการต่างๆ ซึ่งมีระยะเวลาในการตัดจำหน่ายดังต่อไปนี้ ค่าใช้จ่ายในการจัดตั้งบริษัทย่อยและรายจ่ายระหว่างขั้นพัฒนา ของกิจการโรงแรม 3 - 5 ปี ค่าความนิยมในการซื้อกิจการโรงแรมจากบริษัทย่อย 10 ปี รายจ่ายระหว่างขั้นพัฒนาของกิจการอาคารชุด ตัดจำหน่ายตามอัตราส่วนของค่าขายที่รับรู้เป็นรายได้ 3.7 การแปลงค่ารายการที่เป็นเงินตราต่างประเทศ 3.7.1 สินทรัพย์และหนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศแปลงค่าเป็นเงินบาท โดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ ยอดคงเหลือของสินทรัพย์ หนี้สิน และสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า ณ วัน สิ้นงวด แปลงค่าเป็นเงินบาทโดยใช้อัตราอ้างอิงของธนาคารแห่งประเทศไทย ณ วันนั้น กำไรหรือขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนรับรู้เป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุน ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนในส่วนที่เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์หรือหนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศที่เกิดขึ้นตั้ง แต่ วันที่ 2 กรกฎาคม 2540 ถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2540 แสดงเป็นขาดทุนจากการใช้ระบบการแลก เปลี่ยนเงินตราแบบลอยตัว ซึ่งเป็นรายการพิเศษในงบกำไรขาดทุน /5 - 5 - 3.7.2 บริษัทและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าในการบริหารความเสี่ยง ของสินทรัพย์และหนี้สินที่เกิดจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ค่าธรรมเนียมที่เกิดจากตราสารที่ใช้ในการบริหารความเสี่ยงบันทึกเป็นรายการจ่ายตั้งพักและตัดจำ หน่ายเป็นค่าใช้จ่ายตลอดอายุของสัญญา โดยแสดงเป็นค่าใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุน 3.8 การรับรู้รายได้ค่าขายของอาคารชุด และอาคารพาณิชย์ ค่าขายอาคารชุด และอาคารพาณิชย์รับรู้เป็นรายได้เมื่อมีการโอนกรรมสิทธิ์ 3.9 ภาษีเงินได้ ภาษีเงินได้คำนวณจากกำไรทางบัญชีของบริษัทและบริษัทย่อยแต่ละบริษัท สำหรับ Philippine Hoteliers, Inc. ได้มีการบันทึกผลต่างระหว่างภาษีเงินได้ที่คำนวณจากกำ ไรสุทธิทางบัญชี และกำไรสุทธิทางภาษีไว้เป็นภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีทั้งส่วนที่เป็นสินทรัพย์และหนี้สิน โดยคำนวณตามอัตราภาษีในปีที่คาดว่าผลต่างนั้นจะใช้ประโยชน์ได้หรือต้องมีการจ่ายชำระ 3.10 กำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อหุ้น กำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อหุ้นคำนวณโดยใช้หุ้นสามัญที่มีอยู่ ณ วันสิ้นงวด ในกรณีที่มีการเพิ่มทุนใช้จำนวน หุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักตามระยะเวลาที่จดทะเบียนเพิ่มทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว 3.11 การใช้ประมาณการทางบัญชี ในการจัดทำงบการเงินให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป ฝ่ายบริหารต้องใช้การประมาณและตั้ง ข้อสมมติฐานหลายประการ ซึ่งมีผลกระทบต่อจำนวนเงินที่เกี่ยวกับรายได้ ค่าใช้จ่าย สินทรัพย์และหนี้ สิน และการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับสินทรัพย์และหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น ซึ่งผลที่เกิดขึ้นจริงอาจแตกต่างไป จากจำนวนที่ประมาณไว้ .../6 - 6 - 4. การเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2541 บริษัทได้เปลี่ยนวิธีการบัญชีที่เกี่ยวกับการรับรู้ส่วนได้เสียในผลขาดทุนของ บริษัทย่อย ซึ่งเกินกว่าเงินลงทุนในบริษัทย่อยเหล่านั้นในงบการเงินรวม เพื่อให้เป็นไปตามแนวทางปฏิ บัติของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย บริษัทบันทึกผลขาดทุนของบริษัทย่อยตามสัดส่วนการถือหุ้นทั้ง หมด นอกจากนั้นยังรับรู้ผลขาดทุนที่เป็นของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในส่วนที่เกินกว่าส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยใน งบการเงินรวมอีกด้วย ในปีก่อน ๆ บริษัทบันทึกส่วนได้เสียในผลขาดทุนของบริษัทย่อยเพียงไม่เกินเงิน ลงทุนในบริษัทย่อยเหล่านั้น ผลของการเปลี่ยนแปลงได้แสดงเป็นรายการปรับปรุงย้อนหลัง ซึ่งทำให้ ขาดทุนสุทธิสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2540 เพิ่มขึ้นจากที่ได้เคยรายงานไว้งวดก่อนเป็นจำนวน 163,057,595 บาท และขาดทุนสะสม ณ วันที่ 1 มกราคม 2541 เพิ่มขึ้นในจำนวนที่เท่ากัน ซึ่งเป็น ผลมาจากการปรับปรุงดังกล่าว 5. ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกระแสเงินสด 5.1 เงินสดที่จ่ายสำหรับดอกเบี้ยและภาษีเงินได้มีดังนี้ งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2541 2540 2541 2540 บาท บาท บาท บาท ดอกเบี้ย บาท 193,520,565 238,391,930 72,302,946 129,877,394 ภาษีเงินได้ บาท 44,430,877 36,369,808 - 17,678,226 /7 - 7 - 5.2 สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 รายการที่ไม่เกี่ยวกับเงินสดในงบการเงิน ตามวิธีส่วนได้เสีย มีดังต่อไปนี้ 5.2.1 การบันทึกขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากการแปลงค่างบการเงินของบริษัทย่อยให้เป็นเงินบาทซึ่ง แสดงเป็นรายการหักในส่วนของผู้ถือหุ้น 5.2.2 ในระหว่างปี 2541 บริษัทได้รับโอนกิจการโรงแรมของบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง คือ บริษัท ดุสิตรี สอร์ท ชะอำ จำกัด ตามสัญญาดังกล่าว บริษัทได้รับโอนสินทรัพย์ต่าง ๆ ในราคารวมทั้งสิ้น 60,332,673 บาท สิทธิการเช่า 160,000,000 บาท ค่านิยม 410,000,000 บาท และหนี้สิน 484,084,387 บาท ผลต่างระหว่างสินทรัพย์และหนี้สินบันทึกเป็นการรับชำระหนี้จากบริษัทย่อย จำนวน 100,600,000 บาท และเงินค้างชำระแก่บริษัทย่อยจำนวน 45,648,286 บาท 6. เงินลงทุนระยะสั้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 ในงบการเงินรวม เงินลงทุนระยะสั้น รวมเงินฝากประจำ จำ นวน 3,441,240 บาท และ 2,795,999 บาท ซึ่งใช้เป็นหลักประกันแก่ธนาคาร ในการออกหนังสือค้ำ ประกัน และใช้เป็นหลักประกันหนี้เงินกู้ของพนักงานที่มีต่อธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 ในงบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย เงินลงทุนระยะสั้น รวมเงิน ฝากประจำ จำนวน 2,544,440 บาท และ 2,164,393 บาท ซึ่งใช้เป็นหลักประกันแก่ธนาคารใน การออกหนังสือค้ำประกัน และใช้เป็นหลักประกันหนี้เงินกู้ของพนักงานที่มีต่อธนาคาร 7. ลูกหนี้การค้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 ลูกหนี้การค้าที่ค้างชำระเกินกว่า 3 เดือน แยกตามอายุหนี้ที่ค้างชำระได้ดัง นี้ งบการเงินรวม งบการเงิน ตามวิธีส่วนได้เสีย จำนวนรายของลูกหนี้ที่ค้างชำระ 307 88 ยอดหนี้ที่ค้างชำระ 3 เดือน ถึง 4 เดือน 4,365,673 2,068,379 มากกว่า 4 เดือน ขึ้นไป 23,555,217 12,971,844 รวม บาท 27,920,890 15,040,223 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ บาท (25,418,591) (16,177,246) /8 - 8 - 8. สินค้าคงเหลือ สินค้าคงเหลือประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2541 2540 2541 2540 กิจการโรงแรม อาหารและเครื่องดื่ม 28,767,704 35,159,237 13,497,438 10,230,438 เครื่องถ้วยชาม เครื่องแก้ว เครื่องเงิน และผ้าต่าง ๆ 10,104,894 12,807,659 8,871,284 5,609,968 วัสดุแผนกช่าง 3,759,970 3,896,663 3,110,827 2,889,346 วัสดุอื่น ๆ 18,585,188 21,688,282 10,087,355 7,155,999 บาท 61,217,756 73,551,841 35,566,904 25,885,751 กิจการอาคารชุด ที่ดิน 1,539,063 1,715,293 - - อาคารชุด 50,343,190 55,863,269 - - เครื่องตกแต่งและอุปกรณ์ต่าง ๆ 17,114,049 19,011,188 - - บาท 68,996,302 76,589,750 - - กิจการอาคารพาณิชย์ ที่ดิน 5,440,000 5,440,000 - - อาคาร 51,220,971 51,137,975 - - อุปกรณ์ต่าง ๆ 2,196,040 2,196,040 - - บาท 58,857,011 58,774,015 - - บาท 189,071,069 208,915,606 35,566,904 25,885,751 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 อาคารชุด มีการจำนอง เป็นประกันเงินกู้ยืมระยะยาวของบริษัท (ดูหมาย เหตุข้อ 13) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 อาคารพาณิชย์ มีการจำนองเป็นประกันเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน ของบริษัทย่อย (ดูหมายเหตุข้อ 12) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 อาคารชุดและอาคารพาณิชย์ มีการจำนองเป็นประกันเงินกู้ยืมระยะยาว ของบริษัทย่อย (ดูหมายเหตุข้อ 13) .../9 - 9 - 9. เงินลงทุนและเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทในเครือ บริษัทร่วมและบริษัทอื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 เงินลงทุนในบริษัทในเครือ บริษัทร่วมและบริษัทอื่นประกอบด้วย หลักทรัพย์จดทะเบียนและหลักทรัพย์อื่นซึ่งมีราคาทุนและราคาตลาด (ราคาตลาดใช้ราคาปิดของตลาด หลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เมื่อสิ้นวันทำการสุดท้ายของปี) ดังต่อไปนี้ งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2541 2540 2541 2540 หลักทรัพย์จดทะเบียน 5,314,150 5,314,150 5,314,150 5,314,150 (ราคาตลาด 7,297,287 บาท ปี 2541 และ 6,353,828 บาท ปี 2540) หลักทรัพย์อื่น 280,649,783 1,139,395,836 1,253,508,803 2,159,942,241 หัก ค่าเผื่อการลดราคาของหลักทรัพย์ (39,000,000) - (17,000,000) - 241,649,783 1,139,395,836 1,236,508,803 2,159,942,241 รวมเงินลงทุน บาท 246,963,933 1,144,709,986 1,241,822,953 2,165,256,391 10. ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2541 2540 2541 2540 ที่ดิน 286,779,327 287,134,223 29,885,675 29,761,040 อาคาร 1,301,589,496 1,300,455,286 52,811,391 52,881,226 อาคารในที่เช่า 1,015,774,378 1,204,665,870 188,056,184 188,056,184 ค่าปรับปรุงอาคารเช่า 1,384,976 1,384,976 - - อาคารระหว่างก่อสร้าง 29,082,410 25,786,428 29,082,410 14,024,259 ค่าตกแต่งและปรับปรุงภายใน (สุทธิ) 34,149,205 52,272,588 18,282,995 34,275,398 เครื่องตกแต่งและอุปกรณ์ต่าง ๆ 1,606,946,757 1,761,974,299 889,976,382 849,568,915 ยานพาหนะ 36,370,623 43,390,859 16,054,321 12,473,551 .../10 - 10 - งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2541 2540 2541 2540 เครื่องถ้วยชาม เครื่องแก้ว เครื่องเงิน และผ้าต่าง ๆ 72,149,484 75,150,376 38,217,467 31,103,000 สิทธิการเช่า (สุทธิ) 170,700,495 186,973,278 317,571,907 , 174,967,382 4,554,927,151 4,939,188,183 1,579,938,732 1,387,110,955 หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม (1,999,641,026) (1,998,881,093) (892,581,982) (831,424,773) 2,555,286,125 2,940,307,090 687,356,750 555,686,182 ส่วนที่ตีราคาเพิ่ม อาคารและอุปกรณ์ประจำอาคาร 121,304,966 152,120,575 - - เครื่องตกแต่งและอุปกรณ์ 4,764,359 5,974,670 - - หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม (60,535,343) (72,951,881) - - 65,533,982 85,143,364 - - บาท 2,620,820,107 3,025,450,454 687,356,750 555,686,182 ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย ประจำปี บาท 349,773,319 456,628,361 136,830,258 121,501,625 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 ที่ดินและอาคารซึ่งมีราคาตามบัญชี 908,726,165 บาท และ 727,137,627 บาท จำนองเป็นประกันเงินกู้จากสถาบันการเงินและหนี้สินระยะยาวของบริษัทย่อย (ดูหมายเหตุข้อ 12 และ 13) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 สิทธิการเช่าของบริษัทซึ่งมีราคาตามบัญชี 158,000,000 บาท และที่ดิน และอาคารของบริษัทย่อย ซึ่งมีราคาตามบัญชีจำนวน 238,429,187 บาท จำนองเป็นประกันหนี้สินระยะ ยาวของบริษัท(ดูหมายเหตุข้อ 13) 11. สินทรัพย์อื่น สินทรัพย์อื่นประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2541 2540 2541 2540 ค่าใช้จ่ายรอการตัดบัญชี - 291,251 - - รายจ่ายระหว่างขั้นพัฒนา 85,709,454 130,389,224 - - ค่าความนิยมในการซื้อกิจการโรงแรม จากบริษัทย่อย - - 399,750,000 - อื่น ๆ 7,910,813 15,009,770 - - บาท 93,620,267 145,690,245 399,750,000 - ../11 - 11 - 12. เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2541 2540 2541 2540 เงินเบิกเกินบัญชี 32,974,476 37,561,182 11,814,654 17,725,804 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน 355,222,500 475,560,000 - - บาท 388,196,976 513,121,182 11,814,654 17,725,804 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 บริษัทและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาเบิกเงินเกินบัญชีจากธนาคาร ภายใน วงเงินรวมทั้งสิ้น 123,000,000 บาท และ 138,000,000 บาท ซึ่งมีการค้ำประกันโดยประ ธานกรรมการและกรรมการผู้จัดการของบริษัท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 บริษัทได้ทำสัญญาเบิกเงินเกินบัญชีจากธนาคาร ภายในวงเงิน รวมทั้งสิ้น 64,000,000 บาท และ 76,000,000 บาท ซึ่งมีการค้ำประกันโดยประธานกรรมการและ กรรมการผู้จัดการของบริษัท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน มีการจำนองที่ดิน อาคารและ อาคารพาณิชย์ ของบริษัทย่อย 2 แห่ง เป็นประกัน และ มีการค้ำประกันโดยบริษัท รอยัลปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) (ดูหมายเหตุข้อ 8 และ 10) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 บริษัทย่อยมีเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินเป็นเงินตราต่างประเทศ ซึ่งประ กอบด้วย อัตราดอกเบี้ย ดอลลาร์สหรัฐ อัตราแลกเปลี่ยน บาท เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน SIBOR+2.50% 9,000,000 47.556 428,004,000 LIBOR+2.50% 1,000,000 47.556 47,556,000 10,000,000 475,560,000 .../12 - 12 - 13. หนี้สินระยะยาว หนี้สินระยะยาวประกอบด้วย งบการเงินรวม อัตราดอกเบี้ย ดอลลาร์สหรัฐ อัตราแลกเปลี่ยน บาท 2541 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน มีกำหนดชำระคืนทุกปี จนถึงปี 2544 MLR+0.75% 240,000,000 มีกำหนดชำระคืนทุกปี จนถึงปี 2545 MLR+0.75% 252,000,000 มีกำหนดชำระคืนทุก 6 เดือน จนถึงปี 2545 LIBOR+2.50% 1,750,000 36.89 64,557,500 มีกำหนดชำระคืนทุกปี จนถึงปี 2543 MLR+0.75% 182,000,000 เงินกู้ยืมระยะยาวของ Philippine Hoteliers, Inc. SIBOR + 1.60% 339,202,515 1,077,760,015 หัก ส่วนที่ถึงกำหนดชำระ ภายใน 1 ปี (152,445,000) ส่วนของหนี้สินระยะยาว ที่แปลงสภาพเป็นหนี้สิน หมุนเวียนตามผลแห่งสัญญา (240,000,000) 685,315,015 ในเดือนมกราคม และ กุมภาพันธ์ 2542 เงินกู้ยืมระยะยาวส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี ได้มี การชำระล่วงหน้าไปแล้ว 61,222,500 บาท และส่วนที่เป็นเงินกู้ยืมระยะยาวได้มีการชำระล่วงหน้า ไปแล้ว 127,000,000 บาท …/13