ฉบับแก้ไขงบการเงินรวมและงบตามวิธีส่วนได้เสีย 31.12.40 (ต่อ)

- 20 - งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2539 ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน เงินปันผล ความสัมพันธ์ เงินลงทุน (%) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย บริษัทย่อย 1. บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด โรงแรมและขายห้องชุด เป็นบริษัทย่อย 225,000,000 90.357991112 380,397,820 130,258,993 2. บริษัท รอยัลปริ้นเซส จำกัด โรงแรมและ (มหาชน) รับจ้างบริหาร " " 600,000,000 79.649891372 780,046,661 826,603,210 9,557,989 3 PHILIPPINE HOTELIERS, INC. โรงแรม " " PESO 400,000,000 76.208388950 595,491,861 607,829,179 4. บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " " US$ 800,000 100 21,726,000 19,306,529 5. บริษัท ดุสิตธานีอินเตอร์ ลงทุนในบริษัทอื่น เนชั่นแนล จำกัด " " 4,000,000 99.993 3,999,720 3,806,145 6. บริษัท เบสท์เวสเทิร์น จำกัด ตัวแทนรับจองห้องพัก " " 25,000 99.30 24,825 90,690 บริษัทร่วม 1. บริษัท ดุสิตสินธร จำกัด โรงแรม เป็นบริษัทร่วม 2,200,000,000 49.999929411 1,103,780,390 956,037,598 2. บริษัท ดี พี เอ็มเอ็น อินดัสตรี้ จำกัด ซักรีด " " 60,000,000 25 15,000,000 13,575,306 3. WORLDCLASS RENT A CAR CO., LTD. ให้เช่ารถ " " 100,000,000 20 20,000,000 19,177,045 4. บริษัท ฟอร์แมทเอดเวอร์ไทซิ่ง จำกัด โฆษณา " " 500,000 59.70 298,500 1,106,178 5. บริษัท แลนด์มาร์ค จำกัด โรงแรม " " 10,000,000 99.88 9,988,000 - บริษัทที่เกี่ยวข้อง 1. บริษัท แอคมี จำกัด โรงพิมพ์ กรรมการเป็น ผู้ถือหุ้น 40,000,000 - - - 2. ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ ให้เช่าที่ดิน ผู้ถือหุ้นใหญ่ - - 2,298,540 - - 2,933,052,317 2,577,790,873 9,557,989 …/21 - 21 - 20.2 เงินให้กู้ยืม / เงินกู้ยืมระหว่างบริษัทกับบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทที่เกี่ยวข้อง งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 บาท บาท บาท บาท เงินให้กู้ยืม บริษัทย่อย บริษัท รอยัลปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - - - 303,500,000 - - - 303,500,000 เงินกู้ยืม บริษัทย่อย บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด - - 6,720,548 - บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด - - 26,000,000 - บริษัท รอยัลปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - - 30,500,000 - - - 63,220,548 - นโยบายการคิดต้นทุนกู้ยืมระหว่างกันเป็นไปตามปกติทางธุรกิจ …/22 - 22 - 20.3. รายการค้าระหว่างกัน งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 บริษัท รายได้ค่า รายได้อื่น เงินปันผลรับ ดอกเบี้ยรับ ดอกเบี้ยจ่าย สินทรัพย์ เงินกู้ยืมจาก หนี้สิน เจ้าหนี้การค้า บริหาร หมุนเวียนอื่น บริษัทในเครือ หมุนเวียนอื่น บริษัท รอยัล ปริ้นเซส จำกัด (มหาชน) 484,561.14 2,567,170.76 9,557,989.00 11,241,707.00 2,024,046.57 9,556,017.32 30,500,000.00 - 2,442,299.96 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด 10,022,749.49 2,300,772.94 - - 1,284,871.25 2,756,845.42 26,000,000.00 - - Philipine Hoteliers, Inc. 20,252,740.02 1,657,142.82 - - - 934,765.25 - 6,179,062.37 - บริษัท ดุสิต เบเทเลกุง จำกัด - - - - 356,206.33 - 6,720,547.82 - - 30,760,050.65 6,525,086.52 9,557,989.00 11,241,707.00 3,665,124.15 13,247,627.99 63,220,547.82 6,179,062.37 2,442,299.96 งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2539 ชื่อบริษัท รายได้ค่า รายได้อื่น เงินปันผลรับ ดอกเบี้ยรับ ดอกเบี้ยจ่าย สินทรัพย์ เงินกู้ยืมจาก หนี้สิน เจ้าหนี้การค้า บริหาร หมุนเวียนอื่น บริษัทในเครือ หมุนเวียนอื่น บริษัท รอยัล ปริ้นเซส จำกัด (มหาชน) - 13,210,805.57 9,557,989.00 26,.812,212.34 - 8,866,014.19 - - - บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด - 12,514,689.29 - - - 2,051,686.86 489,570.96 - - Philipine Hoteliers, Inc. - 7,458,901.62 - - - - - - - บริษัท ดุสิต เบเทเลกุง จำกัด - - - - - - - - - 33,184,396.48 9,557,989.00 26,812,212.34 - 10,917,701.05 489,570.96 - - 21. ภาระผูกพันและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 บริษัทย่อยมีสัญญาก่อสร้างรวมเป็นเงิน 626,221,570 บาท และ 606,605,764 บาท ตาม ลำดับ และคาดว่างานจะแล้วเสร็จในปี 2540 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 มีส่วนของงานที่ยังไม่เสร็จที่บริษัทย่อยดัง กล่าวจะต้องชำระในปีต่อไปเป็นเงิน 38,380,776 บาท และ 71,064,300 บาท ตามลำดับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 บริษัทและบริษัทย่อยมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นแก่ธนาคารในการค้ำประกันเป็นเงิน 19,647,235 บาท และ 23,190,892 บาท ตามลำดับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 บริษัทมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นแก่ธนาคารในการค้ำประกันเป็นเงิน 12,537,242 บาท และ 16,646,400 บาท ตามลำดับ …/23 - 23 - 22. สิทธิและประโยชน์จากการส่งเสริมการลงทุน บริษัทย่อย 2 บริษัท คือ บริษัทโคราชธานี จำกัด และบริษัท ทรัพย์สินธานี จำกัด ได้รับสิทธิและประโยชน์บางประการสำหรับกิจการ โรงแรมในฐานะผู้ได้รับการส่งเสริมการลงทุนตามพระราชบัญญัติส่งเสริมการลงทุน พ.ศ. 2520 เช่นได้รับ ยกเว้นอากรขาเข้าและหรือภาษีการค้าสำหรับเครื่องจักร เป็นต้น และนอกจากนั้นบางบริษัทยังได้รับการยก เว้นไม่ต้องเสียภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับกำไรสุทธิจากกิจการโรงแรมเป็นเวลา 5 ปี นับตั้งแต่วันที่เริ่มมี รายได้จากการประกอบกิจการนั้นอีกด้วย ซึ่งผู้ถือหุ้นของบริษัทเหล่านี้จะได้รับประโยชน์โดยการได้รับยก เว้นภาษีเงินได้ สำหรับเงินปันผลซึ่งจะได้รับจากกิจการโรงแรมตลอดระยะเวลาที่บริษัทได้รับยกเว้นภาษี เงินได้นิติบุคคลด้วยเช่นกัน บริษัทย่อยทั้งสองดังกล่าวข้างต้นจึงต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขต่าง ๆ ที่กำหนดไว้ในบัตรส่งเสริมการลงทุนของ แต่ละบริษัท 23. กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) มีกองทุนสำรองเลี้ยงชีพสำหรับพนักงาน โดยหักจากเงินเดือนพนักงาน ส่วนหนึ่ง และบริษัทจ่ายสมทบให้อีกส่วนหนึ่ง ในปี 2529 บริษัทได้มอบหมายให้ผู้จัดการกองทุนที่ได้ รับอนุญาตเป็นผู้จัดการกองทุนของบริษัทและได้นำเงินกองทุนที่มีอยู่ ณ วันนั้นส่งเข้า กองทุนใหม่ ยก เว้นส่วนที่บริษัทจ่ายสมทบซึ่งจะนำส่งตามระยะเวลาที่สามารถนำมาหักเป็นค่าใช้จ่ายได้ตามประมวล รัษฎากร บริษัทได้จดทะเบียนกองทุนดังกล่าวเป็นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพตาม พระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 แล้ว บริษัทย่อยทั้ง 3 บริษัท คือ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) และ บริษัท โคราชธานี จำกัด ต่างก็มีกองทุนสำรองเลี้ยงชีพสำหรับพนักงานและได้จดทะเบียนกองทุนของแต่ ละบริษัทเป็นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพตามพระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 แล้ว Philippine Hoteliers, Inc. มีแผนการจ่ายเงินบำเหน็จให้แก่พนักงานประจำทุกคนเมื่อออกจากงาน เงิน บำเหน็จที่จะต้องจ่ายให้แก่พนักงานแต่ละคน ทั้งส่วนที่เกิดจากการทำงานในงวดปัจจุบันและ งวดก่อน คำนวณโดยใช้วิธีการทางคณิตศาสตร์ประกันชีวิต ส่วนที่เกิดจากการทำงานของปีก่อนมีการตัดจำหน่าย เป็นค่าใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุนภายในระยะเวลา 10 ปี .../24 - 24 - 24. ข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินงานจำแนกตามส่วนงาน ข้อมูลของบริษัทและบริษัทย่อย จำแนกตามส่วนงานทางธุรกิจได้ดังต่อไปนี้ ล้านบาท รายได้ กำไร (ขาดทุน) กำไร (ขาดทุน) สินทรัพย์ที่ใช้ จากการดำเนินงาน สุทธิ ในส่วนงาน 2540 บริษัทใหญ่ ห้องพัก 401.64 330.97 อาหารและเครื่องดื่ม 443.95 156.05 อื่น ๆ 119.97 63.89 รวม 965.56 550.91 (773.40) 1,919.06 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด ห้องพัก 100.53 81.70 อาหารและเครื่องดื่ม 85.83 31.33 อาคารชุด - - อื่น ๆ 15.53 5.83 รวม 201.89 118.86 (236.84) 490.43 บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ห้องพัก 149.79 114.67 อาหารและเครื่องดื่ม 231.88 63.81 อื่น ๆ 27.64 1.01 รวม 409.31 179.49 (350.83) 1,579.92 Philippine Hoteliers, Inc. ห้องพัก 402.36 อาหารและเครื่องดื่ม 222.45 อื่น ๆ 22.50 รวม 647.31 293.69 (115.35) 1,342.64 บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด รวม - - 2.34 32.42 รวม 2,224.07 1,142.95 (1,474.08) 5,364.47 บวก ขาดทุนสุทธิของผู้ถือหุ้น ส่วนน้อยในบริษัทย่อย 115.87 ขาดทุนสุทธิของบริษัทย่อยที่เกินเงินลงทุน ขาดทุนสุทธิของบริษัทย่อยที่เกิน 111.44 ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 61.77 ขาดทุนสุทธิรวม (1,185.00) สินทรัพย์รวม 5,364.47 .../25 - 25 - ล้านบาท รายได้ กำไร (ขาดทุน) กำไร (ขาดทุน) สินทรัพย์ที่ใช้ จากการดำเนินงาน สุทธิ ในส่วนงาน 2539 บริษัทใหญ่ ห้องพัก 397.60 329.03 อาหารและเครื่องดื่ม 513.17 184.01 อื่น ๆ 150.63 89.37 รวม 1,061.40 602.41 (25.98) 2,294.98 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด ห้องพัก 106.39 90.12 อาหารและเครื่องดื่ม 88.95 31.57 อาคารชุด 23.52 5.72 อื่น ๆ 14.97 5.63 รวม 233.83 133.04 44.35 1,447.94 บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ห้องพัก 106.79 82.76 อาหารและเครื่องดื่ม 198.81 72.52 อื่น ๆ 17.42 (5.90) รวม 323.02 149.38 (0.81) 1,611.11 Philippine Hoteliers, Inc. ห้องพัก 94.59 อาหารและเครื่องดื่ม 59.34 อื่น ๆ 5.06 รวม 158.99 40.78 11.96 949.46 บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด รวม - - 0.01 19.31 รวม 1,777.24 925.61 29.53 6,322.80 บวก ขาดทุนสุทธิของผู้ถือหุ้น ส่วนน้อยในบริษัทย่อย 6.07 กำไรสุทธิรวม 35.60 สินทรัพย์รวม 6,322.80