ฉบับแก้ไขงบการเงินรวมและงบตามวิธีส่วนได้เสีย 31.12.40 (ต่อ)

- 13 - งบการเงินรวม อัตราดอกเบี้ย ดอลลาร์สหรัฐ อัตราแลกเปลี่ยน บาท 2539 (ต่อ) เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน มีกำหนดชำระคืน ทุกงวด 6 เดือน จนถึงปี 2542 เป็นเงินบาท MLR+0.75% 38,600,000 เป็นเงินต่างประเทศ LIBOR+2.50% 15,000,000 25.66 384,900,000 423,500,000 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน มีกำหนดชำระคืน กุมภาพันธ์ 2541 LIBOR+2.50% 1,000,000 25.66 25,660,000 มีกำหนดชำระคืนทุกงวด 6 เดือนตั้งแต่ ปี 2541-2545 LIBOR+2.50% 5,000,000 25.66 128,300,000 6,000,000 153,960,000 เงินกู้ยืมระยะยาวของ Philippine Hoteliers, Inc. 113,387,457 2,358,747,457 หัก ส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปีหนึ่ง (1,033,570,000) รวม 1,325,177,457 งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย อัตราดอกเบี้ย ดอลลาร์สหรัฐ อัตราแลกเปลี่ยน บาท 2540 เงินกู้ยืมระยะยาว ในต่างประเทศ ครบกำหนดชำระคืนในปี 2541 SIBOR+0.90% 4,500,000 41.13 185,085,000 SIBOR+0.90% 6,000,000 50.35 302,100,000 ครบกำหนดชำระคืนในปี 2543 ส่วนที่ 1 SIBOR+1.40% 3,000,000 50.35 151,050,000 SIBOR+1.40% 1,500,000 50.35 75,525,000 ส่วนที่ 2 SIBOR+1.95% 8,600,000 47.556 408,981,600 23,600,000 1,122,741,600 หัก ส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี (713,760,000) รวม 408,981,600 …/14 - 14 - งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย อัตราดอกเบี้ย ดอลลาร์สหรัฐ อัตราแลกเปลี่ยน บาท 2539 เงินกู้ยืมจากธนาคารใน ต่างประเทศ มีกำหนดชำระคืน มกราคม 2540 SIBOR+0.45% 4,000,000 25.66 102,640,000 กรกฎาคม 2540 SIBOR+0.45% 7,000,000 25.66 179,620,000 ตุลาคม 2540 SIBOR+1.00% 6,000,000 25.66 153,960,000 มีกำหนดชำระคืน มีนาคม 2540 SIBOR+1.00% 18,000,000 25.66 461,880,000 35,000,000 898,100,000 เงินกู้ยืมจากกลุ่มธนาคาร ในต่างประเทศ ส่วนที่ 1 SIBOR+0.90% 15,000,000 25.66 384,900,000 ส่วนที่ 2 SIBOR+0.70% 15,000,000 25.66 384,900,000 30,000,000 769,800,000 1,667,900,000 หัก ส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี (1,013,570,00 0)รวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 เงินกู้ยืมจากกลุ่มธนาคารในต่างประเทศส่วนที่ 1 มีกำหนดชำระคืนเป็น 3 งวด ตั้งแต่ปี 2540 ถึง 2539 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 เงินกู้ยืมจากกลุ่มธนาคารในต่างประเทศส่วนที่ 1 มีกำหนดชำระคืนเป็น 3 งวด ตั้งแต่ปี 2540 ถึง 2541 ส่วนที่ 2 มีกำหนดชำระคืนภายใน 3 ปี ทั้งนี้ผู้ให้กู้มีสิทธิเรียกชำระ เงินคืน และผู้ถือหุ้นมีสิทธิขอชำระคืน เมื่อครบกำหนดปีที่ 1 และ 2 ตามที่กำหนดไว้ในสัญญา ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 เงินกู้ยืมจากกลุ่มธนาคารในต่างประเทศ ซึ่งมีกำหนดชำระคืนในปี 2543 ส่วน ที่ 1 ผู้ให้กู้มีสิทธิเรียกชำระเงินคืนได้เมื่อครบปีที่ 1 ปีที่ 2 หรือปีที่ 3 ส่วนที่ 2 ผู้ให้กู้มีสิทธิเรียกชำระเงินคืนได้ เมื่อ ครบปีที่ 2 หรือปีที่ 3 เงินกู้ยืมทั้ง 2 ส่วนนี้มีการค้ำประกันโดยการจำนำเงินลงทุนในหลักทรัพย์ของประธาน กรรมการของบริษัท …/15 - 15 - ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน ซึ่งมีกำหนดชำระคืนในปี 2541 และมีกำหนดชำระ คืนทุกงวด 6 เดือน จนถึงปี 2545 มีการจำนองที่ดินและอาคารเป็นประกัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินมีกำหนดชำระคืนทุกงวด 6 เดือน ตั้งแต่ปี 2541 ถึง 2545 มีการจำนองที่ดินและอาคารเป็นประกัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 เงินกู้ยืมจากธนาคารในต่างประเทศซึ่งมีกำหนดชำระคืนในปี 2540 มีการ ค้ำ ประกันโดยธนาคารและสถาบันการเงินในต่างประเทศ และเงินกู้ยืมจากธนาคารในต่างประเทศ มี กำหนดชำระคืนทุก 6 เดือนตั้งแต่ ปี 2538-2540 มีการวางหลักทรัพย์ ซึ่งเป็นเงินลงทุนในหุ้นของบริษัท ย่อยเป็นประกัน (ดูหมายเหตุข้อ 7) และเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินมีกำหนดใช้คืนทุกงวด 6 เดือน จนถึงปี 2542 มีการจำนองที่ดินและอาคารเป็นประกัน (ดูหมายเหตุข้อ 8) และมีการค้ำประกันโดยประธาน กรรมการของบริษัทด้วย สัญญากู้ยืมเงินกับสถาบันการเงินแห่งหนึ่งได้กำหนดเงื่อนไขบางประการเกี่ยวกับการดำเนินงานและการ ดำรงฐานะการเงินของบริษัท และนอกจากนั้นสัญญากู้ยืมเงินบางฉบับได้กำหนดเงื่อนไขเพิ่มเติมเกี่ยวกับ ทุนจดทะเบียน จำนวนสินทรัพย์ที่มีตัวตน และการจ่ายเงินปันผลไว้ด้วย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 บริษัทไม่สามารถปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญากู้เงินในการดำรงอัตราส่วน ระหว่างเงินกู้ยืมสุทธิต่อส่วนของเจ้าของไว้ไม่ให้เกิน 1 : 1 ได้อย่างไรก็ดีบริษัทจะได้เจรจาต่อผู้ให้กู้ในเรื่อง ดังกล่าวต่อไป 13. ตราสารทางการเงินซึ่งเป็นอนุพันธ์ เพื่อเป็นการป้องกันตามเรื่องของหนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศข้างต้นนี้ในบางส่วนบริษัทได้ทำสัญญา ซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าหลายสัญญากับธนาคารเพื่อซื้อเงิน 45,000,000 ดอลลาร์สหรัฐใน อัตราถัวเฉลี่ยเท่ากับ 42.6494 ต่อ 1 ดอลลาร์สหรัฐ โดยมีระยะเวลาตั้งแต่ 92 วันถึง 251 วัน ราคายุติธรรม สุทธิ ซึ่งคำนวณตามอัตราแลกเปลี่ยน 1 ดอลลาร์สหรัฐเท่ากับ 47.556 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 เท่ากับ 220,796,250 บาท 14. ทุนเรือนหุ้น 330,000 บาท บาท ทุนจดทะเบียน 850,000,000 600,000,000 ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว 850,000,000 600,000,000 .../16 - 16 - เมื่อวันที่ 17 กรกฎาคม 2540 ที่ประชุมผู้ถือหุ้นมีมติให้เพิ่มทุนทะเบียนของบริษัทจาก 600,000,000 บาท เป็น 850,000,000 บาท แบ่งออกเป็นหุ้นสามัญ 85,000,000 หุ้นมูลค่าหุ้นละ 10 บาท และได้ จัดสรร หุ้นเพิ่มทุนจำนวน 25,000,000 หุ้น ให้แก่ Investment Partnership Affiliated to The Goldman Sachs Group, L.P. และ/หรือ สถาบันการเงินไทยที่ได้รับมอบหมายจาก Goldman Sachs Group, L.P. และ/หรือ Goldman Sachs & Co. ในราคาหุ้นละ 30 บาท เมื่อวันที่ 25 กันยายน 2540 บริษัทได้นำหุ้นออกจำหน่ายให้แก่ผู้ลงทุนดังกล่าวข้างต้นและได้รับชำระเงินค่า หุ้นเพิ่มทุนจำนวน 24,000,000 หุ้น ในราคาหุ้นละ 30 บาท สำหรับส่วนที่ยังเหลืออีก 1,000,000 หุ้น นั้นยัง ไม่สามารถนำออกจำหน่ายได้ เนื่องจากจะทำให้อัตราส่วนการถือหุ้นของผู้ถือหุ้นต่างด้าวเกินกว่าที่บริษัท กำหนดไว้คือร้อยละ 40 บริษัทได้จดทะเบียนเพิ่มทุนจาก 600,000,000 บาท เป็น 850,000,000 บาท โดยมี ทุนเรียกชำระแล้ว 840,000,000 บาท กับกรมทะเบียนการค้าแล้วเมื่อวันที่ 2 ตุลาคม 2540 ในวันที่ 11 ธันวาคม 2540 ที่ประชุมผู้ถือหุ้นได้มีมติให้เพิ่มอัตราส่วนการลงทุนของผู้ถือหุ้น ต่างด้าวจากร้อยละ 40 เป็น ร้อยละ 45 แล้วและบริษัทได้นำหุ้นที่เหลืออีก 1,000,000 หุ้น ออกจำหน่ายโดยเก็บเงินได้ครบ และได้จดทะเบียนเพิ่มทุนเรียก ชำระแล้ว จาก 840,000,000 บาท เป็น 850,000,000 บาทกับกรมทะเบียนการค้าแล้วเมื่อวันที่ 19 ธันวาคม 2540 15. สำรองตามกฎหมาย ตามพระราชบัญญัติบริษัทมหาชน จำกัด พ.ศ. 2535 บริษัทต้องจัดสรรกำไรสุทธิประจำปีส่วนหนึ่งไว้เป็น ทุนสำรองไม่น้อยกว่าร้อยละห้าของกำไรสุทธิประจำปีหักด้วยยอดเงินขาดทุนสะสมยกมา (ถ้ามี) จนกว่า ทุนสำรองนี้จะมีจำนวนไม่น้อยกว่าร้อยละสิบของทุนจดทะเบียน เว้นแต่บริษัทจะมีข้อบังคับหรือกฎหมาย อื่นกำหนดให้ต้องมีทุนสำรองมากกว่านั้น …/17 - 17 - 16. สำรองอื่น 2540 2539 สำรองเพื่อขยายกิจการ 277,000,000 277,000,000 สำรองเพื่อรักษาระดับเงินปันผล 33,000,000 33,000,000 บาท 310,000,000 310,000,000 17. รายการปรับปรุงของปีก่อน รายการปรับปรุงของปีก่อนเกิดจากการปรับปรุงส่วนได้เสียในกำไร (ขาดทุน) สุทธิที่ยังไม่ได้แบ่งของ บริษัทร่วมแห่งหนึ่งซึ่งคำนวณจากงบการเงินที่ยังไม่ได้ตรวจสอบให้เป็นยอดที่ถูกต้อง หลังจากที่ได้มีการ แก้ไขงบการเงินของบริษัทแห่งนี้ในปีต่อมา 18. ขาดทุนจากการใช้ระบบการแลกเปลี่ยนเงินตราแบบลอยตัว สำหรับปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2540 ผลขาดทุนจากการใช้ระบบการแลกเปลี่ยนเงินตรา แบบ ลอยตัว ซึ่งคำนวณจากการแปลงค่าสินทรัพย์และหนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศให้เป็นเงินบาทตามวิธี การที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 3.7 และแสดงเป็นรายการพิเศษในงบกำไรขาดทุนมี จำนวน 1,033,267,984 บาท 19. สัญญาเช่าระยะยาว สัญญาเช่าระยะยาวประกอบด้วย บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) ประเภท ระยะเวลา อัตราค่าเช่าต่อ การเช่าที่ดิน 1 เมษายน 2516 - 31 มีนาคม 2546 10 ปีแรก 420,000 10 ปีที่สอง 780,000 10 ปีที่สาม 1,200,000 การเช่าที่ดิน 1 เมษายน 2536 - 31 มีนาคม 2546 780,000 การเช่าที่ดิน 1 เมษายน 2536 - 31 มีนาคม 2546 300,000 .../18 - 18 - นอกจากนั้นบริษัทยังมีสัญญาเช่าที่ดินสำหรับระยะเวลาตั้งแต่ 1 กุมภาพันธ์ 2537 ถึง 30 กันยายน 2560 โดย กำหนดอัตราค่าเช่า ดังนี้ ระยะเวลา อัตราค่าเช่าต่อปี 1 กุมภาพันธ์ 2537 - 31 ธันวาคม 2547 2,750,000 1 มกราคม 2548 - 31 ธันวาคม 2553 3,600,000 1 มกราคม 2554 - 30 กันยายน 2560 4,200,000 บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) ประเภท ระยะเวลาที่เหลืออยู่ ค่าเช่าที่จะต้องจ่าย ตามอายุสัญญาเช่าที่เหลือ 2540 อาคาร 2541-2542 10,958,966 อาคาร 2543-2554 24,393,505 บาท 35,352,471 2539 อาคาร 2539-2542 15,679,548 อาคาร 2543-2554 24,393,505 บาท 40,073,053 Philippine Hoteliers, Inc. บริษัทมีสัญญาเช่าที่ดินซึ่งเป็นที่ตั้งของอาคารโรงแรม โดยมีอัตราค่าเช่าตามที่กำหนดในสัญญา ซึ่งจ่าย ชำระทุกไตรมาส สัญญาเช่ามีอายุจนถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2544 และหลังจากนั้น บริษัทมีสิทธิ์ต่ออายุได้อีก 25 ปี เมื่อสัญญาเช่าสิ้นสุดลง บริษัทจะต้องคืนที่ดินพร้อมทั้งส่งมอบทรัพย์สินที่เช่ารวมทั้งอาคาร และ อุปกรณ์ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของอาคารให้กับผู้ให้เช่า .../19 - 19 - 20. รายการระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้อง รายการระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้องที่ต้องเปิดเผยตามข้อบังคับของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยเรื่องหลักเกณฑ์ เงื่อนไขและวิธีการจัดทำ และส่งงบการเงินและรายการที่เกี่ยวกับฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัท จด ทะเบียนมีดังต่อไปนี้ 20.1 เงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทที่เกี่ยวข้อง งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน เงินปันผล ความสัมพันธ์ เงินลงทุน (%) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย บริษัทย่อย 1. บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด โรงแรมและขายห้องชุด เป็นบริษัทย่อย 225,000,000 90.357991112 380,397,820 (5,343,345) 2. บริษัท รอยัลปริ้นเซส จำกัด โรงแรมและ (มหาชน) รับจ้างบริหาร " " 600,000,000 79.649891372 780,046,661 595,828,450 9,557,989 3. PHILIPPINE HOTELIERS, INC. โรงแรม " " PESO 40,000,000 85.76 687,897,640 676,768,072 4. บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " " US$ 800,0000 100 21,726,000 39,138,609 5. บริษัท ดุสิตธานีอินเตอร์ เนชั่นแนล จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " " 4,000,000 99.993 3,999,720 3,827,065 6. บริษัท เบสท์เวสเทิร์น จำกัด ตัวแทนรับจองห้องพัก " " 25,000 99.30 24,825 36,144 บริษัทร่วม 1. บริษัท ดุสิตสินธร จำกัด โรงแรม เป็นบริษัทร่วม 2,200,000,000 49.999929411 1,103,780,390 816,651,744 2. บริษัท ดี พี เอ็มเอ็น อินดัสตรี้ จำกัด ซักรีด " " 60,000,000 25 15,000,000 5,585,979 3. WORLDCLASS RENT A CAR CO., LTD. ให้เช่ารถ " " 100,000,000 20 20,000,000 (4,492,480) 4. บริษัท ฟอร์แมทเอดเวอร์ไทซิ่ง จำกัด โฆษณา " " 500,000 59.70 298,500 1,106,178 5. บริษัท แลนด์มาร์ค จำกัด โรงแรม " " 10,000,000 99.88 9,988,000 - บริษัทที่เกี่ยวข้อง 1. บริษัท แอคมี จำกัด โรงพิมพ์ กรรมการเป็น ผู้ถือหุ้น 40,000,000 - - - 2. ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ ให้เช่าที่ดิน ผู้ถือหุ้นใหญ่ - - - - 3,023,159,556 2,129,106,416 9,557,989 …/20 - 20 - งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2539 ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน เงินปันผล ความสัมพันธ์ เงินลงทุน (%) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย บริษัทย่อย 1. บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด โรงแรมและขายห้องชุด เป็นบริษัทย่อย 225,000,000 90.357991112 380,397,820 130,258,993 2. บริษัท รอยัลปริ้นเซส จำกัด โรงแรมและ (มหาชน) รับจ้างบริหาร " " 600,000,000 79.649891372 780,046,661 826,603,210 9,557,989 3 PHILIPPINE HOTELIERS, INC. โรงแรม " " PESO 400,000,000 76.208388950 595,491,861 607,829,179 4. บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด ลงทุนในบริษัทอื่น " " US$ 800,000 100 21,726,000 19,306,529 5. บริษัท ดุสิตธานีอินเตอร์ ลงทุนในบริษัทอื่น เนชั่นแนล จำกัด " " 4,000,000 99.993 3,999,720 3,806,145 6. บริษัท เบสท์เวสเทิร์น จำกัด ตัวแทนรับจองห้องพัก " " 25,000 99.30 24,825 90,690 บริษัทร่วม 1. บริษัท ดุสิตสินธร จำกัด โรงแรม เป็นบริษัทร่วม 2,200,000,000 49.999929411 1,103,780,390 956,037,598 2. บริษัท ดี พี เอ็มเอ็น อินดัสตรี้ จำกัด ซักรีด " " 60,000,000 25 15,000,000 13,575,306 3. WORLDCLASS RENT A CAR CO., LTD. ให้เช่ารถ " " 100,000,000 20 20,000,000 19,177,045 4. บริษัท ฟอร์แมทเอดเวอร์ไทซิ่ง จำกัด โฆษณา " " 500,000 59.70 298,500 1,106,178 5. บริษัท แลนด์มาร์ค จำกัด โรงแรม " " 10,000,000 99.88 9,988,000 - บริษัทที่เกี่ยวข้อง 1. บริษัท แอคมี จำกัด โรงพิมพ์ กรรมการเป็น ผู้ถือหุ้น 40,000,000 - - - 2. ทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์ ให้เช่าที่ดิน ผู้ถือหุ้นใหญ่ - - 2,298,540 - - 2,933,052,317 2,577,790,873 9,557,989 …/21 - 21 - 20.2 เงินให้กู้ยืม / เงินกู้ยืมระหว่างบริษัทกับบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทที่เกี่ยวข้อง งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 บาท บาท บาท บาท เงินให้กู้ยืม บริษัทย่อย บริษัท รอยัลปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - - - 303,500,000 - - - 303,500,000 เงินกู้ยืม บริษัทย่อย บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด - - 6,720,548 - บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด - - 26,000,000 - บริษัท รอยัลปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) - - 30,500,000 - - - 63,220,548 - นโยบายการคิดต้นทุนกู้ยืมระหว่างกันเป็นไปตามปกติทางธุรกิจ …/22 - 22 - 20.3. รายการค้าระหว่างกัน งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 บริษัท รายได้ค่า รายได้อื่น เงินปันผลรับ ดอกเบี้ยรับ ดอกเบี้ยจ่าย สินทรัพย์ เงินกู้ยืมจาก หนี้สิน เจ้าหนี้การค้า บริหาร หมุนเวียนอื่น บริษัทในเครือ หมุนเวียนอื่น บริษัท รอยัล ปริ้นเซส จำกัด (มหาชน) 484,561.14 2,567,170.76 9,557,989.00 11,241,707.00 2,024,046.57 9,556,017.32 30,500,000.00 - 2,442,299.96 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด 10,022,749.49 2,300,772.94 - - 1,284,871.25 2,756,845.42 26,000,000.00 - - Philipine Hoteliers, Inc. 20,252,740.02 1,657,142.82 - - - 934,765.25 - 6,179,062.37 - บริษัท ดุสิต เบเทเลกุง จำกัด - - - - 356,206.33 - 6,720,547.82 - - 30,760,050.65 6,525,086.52 9,557,989.00 11,241,707.00 3,665,124.15 13,247,627.99 63,220,547.82 6,179,062.37 2,442,299.96 งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2539 ชื่อบริษัท รายได้ค่า รายได้อื่น เงินปันผลรับ ดอกเบี้ยรับ ดอกเบี้ยจ่าย สินทรัพย์ เงินกู้ยืมจาก หนี้สิน เจ้าหนี้การค้า บริหาร หมุนเวียนอื่น บริษัทในเครือ หมุนเวียนอื่น บริษัท รอยัล ปริ้นเซส จำกัด (มหาชน) - 13,210,805.57 9,557,989.00 26,.812,212.34 - 8,866,014.19 - - - บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด - 12,514,689.29 - - - 2,051,686.86 489,570.96 - - Philipine Hoteliers, Inc. - 7,458,901.62 - - - - - - - บริษัท ดุสิต เบเทเลกุง จำกัด - - - - - - - - - 33,184,396.48 9,557,989.00 26,812,212.34 - 10,917,701.05 489,570.96 - - 21. ภาระผูกพันและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 บริษัทย่อยมีสัญญาก่อสร้างรวมเป็นเงิน 626,221,570 บาท และ 606,605,764 บาท ตาม ลำดับ และคาดว่างานจะแล้วเสร็จในปี 2540 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 มีส่วนของงานที่ยังไม่เสร็จที่บริษัทย่อยดัง กล่าวจะต้องชำระในปีต่อไปเป็นเงิน 38,380,776 บาท และ 71,064,300 บาท ตามลำดับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 บริษัทและบริษัทย่อยมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นแก่ธนาคารในการค้ำประกันเป็นเงิน 19,647,235 บาท และ 23,190,892 บาท ตามลำดับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 บริษัทมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นแก่ธนาคารในการค้ำประกันเป็นเงิน 12,537,242 บาท และ 16,646,400 บาท ตามลำดับ …/23 - 23 - 22. สิทธิและประโยชน์จากการส่งเสริมการลงทุน บริษัทย่อย 2 บริษัท คือ บริษัทโคราชธานี จำกัด และบริษัท ทรัพย์สินธานี จำกัด ได้รับสิทธิและประโยชน์บางประการสำหรับกิจการ โรงแรมในฐานะผู้ได้รับการส่งเสริมการลงทุนตามพระราชบัญญัติส่งเสริมการลงทุน พ.ศ. 2520 เช่นได้รับ ยกเว้นอากรขาเข้าและหรือภาษีการค้าสำหรับเครื่องจักร เป็นต้น และนอกจากนั้นบางบริษัทยังได้รับการยก เว้นไม่ต้องเสียภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับกำไรสุทธิจากกิจการโรงแรมเป็นเวลา 5 ปี นับตั้งแต่วันที่เริ่มมี รายได้จากการประกอบกิจการนั้นอีกด้วย ซึ่งผู้ถือหุ้นของบริษัทเหล่านี้จะได้รับประโยชน์โดยการได้รับยก เว้นภาษีเงินได้ สำหรับเงินปันผลซึ่งจะได้รับจากกิจการโรงแรมตลอดระยะเวลาที่บริษัทได้รับยกเว้นภาษี เงินได้นิติบุคคลด้วยเช่นกัน บริษัทย่อยทั้งสองดังกล่าวข้างต้นจึงต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขต่าง ๆ ที่กำหนดไว้ในบัตรส่งเสริมการลงทุนของ แต่ละบริษัท 23. กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) มีกองทุนสำรองเลี้ยงชีพสำหรับพนักงาน โดยหักจากเงินเดือนพนักงาน ส่วนหนึ่ง และบริษัทจ่ายสมทบให้อีกส่วนหนึ่ง ในปี 2529 บริษัทได้มอบหมายให้ผู้จัดการกองทุนที่ได้ รับอนุญาตเป็นผู้จัดการกองทุนของบริษัทและได้นำเงินกองทุนที่มีอยู่ ณ วันนั้นส่งเข้า กองทุนใหม่ ยก เว้นส่วนที่บริษัทจ่ายสมทบซึ่งจะนำส่งตามระยะเวลาที่สามารถนำมาหักเป็นค่าใช้จ่ายได้ตามประมวล รัษฎากร บริษัทได้จดทะเบียนกองทุนดังกล่าวเป็นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพตาม พระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 แล้ว บริษัทย่อยทั้ง 3 บริษัท คือ บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) และ บริษัท โคราชธานี จำกัด ต่างก็มีกองทุนสำรองเลี้ยงชีพสำหรับพนักงานและได้จดทะเบียนกองทุนของแต่ ละบริษัทเป็นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพตามพระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 แล้ว Philippine Hoteliers, Inc. มีแผนการจ่ายเงินบำเหน็จให้แก่พนักงานประจำทุกคนเมื่อออกจากงาน เงิน บำเหน็จที่จะต้องจ่ายให้แก่พนักงานแต่ละคน ทั้งส่วนที่เกิดจากการทำงานในงวดปัจจุบันและ งวดก่อน คำนวณโดยใช้วิธีการทางคณิตศาสตร์ประกันชีวิต ส่วนที่เกิดจากการทำงานของปีก่อนมีการตัดจำหน่าย เป็นค่าใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุนภายในระยะเวลา 10 ปี .../24 - 24 - 24. ข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินงานจำแนกตามส่วนงาน ข้อมูลของบริษัทและบริษัทย่อย จำแนกตามส่วนงานทางธุรกิจได้ดังต่อไปนี้ ล้านบาท รายได้ กำไร (ขาดทุน) กำไร (ขาดทุน) สินทรัพย์ที่ใช้ จากการดำเนินงาน สุทธิ ในส่วนงาน 2540 บริษัทใหญ่ ห้องพัก 401.64 330.97 อาหารและเครื่องดื่ม 443.95 156.05 อื่น ๆ 119.97 63.89 รวม 965.56 550.91 (773.40) 1,919.06 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด ห้องพัก 100.53 81.70 อาหารและเครื่องดื่ม 85.83 31.33 อาคารชุด - - อื่น ๆ 15.53 5.83 รวม 201.89 118.86 (236.84) 490.43 บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ห้องพัก 149.79 114.67 อาหารและเครื่องดื่ม 231.88 63.81 อื่น ๆ 27.64 1.01 รวม 409.31 179.49 (350.83) 1,579.92 Philippine Hoteliers, Inc. ห้องพัก 402.36 อาหารและเครื่องดื่ม 222.45 อื่น ๆ 22.50 รวม 647.31 293.69 (115.35) 1,342.64 บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด รวม - - 2.34 32.42 รวม 2,224.07 1,142.95 (1,474.08) 5,364.47 บวก ขาดทุนสุทธิของผู้ถือหุ้น ส่วนน้อยในบริษัทย่อย 115.87 ขาดทุนสุทธิของบริษัทย่อยที่เกินเงินลงทุน ขาดทุนสุทธิของบริษัทย่อยที่เกิน 111.44 ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 61.77 ขาดทุนสุทธิรวม (1,185.00) สินทรัพย์รวม 5,364.47 .../25 - 25 - ล้านบาท รายได้ กำไร (ขาดทุน) กำไร (ขาดทุน) สินทรัพย์ที่ใช้ จากการดำเนินงาน สุทธิ ในส่วนงาน 2539 บริษัทใหญ่ ห้องพัก 397.60 329.03 อาหารและเครื่องดื่ม 513.17 184.01 อื่น ๆ 150.63 89.37 รวม 1,061.40 602.41 (25.98) 2,294.98 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด ห้องพัก 106.39 90.12 อาหารและเครื่องดื่ม 88.95 31.57 อาคารชุด 23.52 5.72 อื่น ๆ 14.97 5.63 รวม 233.83 133.04 44.35 1,447.94 บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ห้องพัก 106.79 82.76 อาหารและเครื่องดื่ม 198.81 72.52 อื่น ๆ 17.42 (5.90) รวม 323.02 149.38 (0.81) 1,611.11 Philippine Hoteliers, Inc. ห้องพัก 94.59 อาหารและเครื่องดื่ม 59.34 อื่น ๆ 5.06 รวม 158.99 40.78 11.96 949.46 บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด รวม - - 0.01 19.31 รวม 1,777.24 925.61 29.53 6,322.80 บวก ขาดทุนสุทธิของผู้ถือหุ้น ส่วนน้อยในบริษัทย่อย 6.07 กำไรสุทธิรวม 35.60 สินทรัพย์รวม 6,322.80