ฉบับแก้ไขงบการเงินรวมและงบตามวิธีส่วนได้เสีย 31.12.40 (ต่อ)

บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมและงบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย ประจำปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 1. ความผันผวนทางเศรษฐกิจของภาคพื้นเอเชียแปซิฟิค ประเทศในภาคพื้นเอเชียแปซิฟิคหลายประเทศรวมทั้งประเทศไทยกำลังประสบปัญหาทางเศรษฐกิจอย่าง รุนแรง เกี่ยวกับการลดค่าของเงิน ความผันผวนในตลาดหุ้นและอัตราการเติบโตทางเศรษฐกิจที่ ลดลง ความไม่มีเสถียรภาพของเศรษฐกิจของประเทศมีผลกระทบอย่างมีสาระสำคัญต่อการดำเนินงานของบริษัท ความสามารถในการดำรงสินทรัพย์ให้มีมูลค่าที่จะได้รับคืนไม่ต่ำกว่าราคาตามบัญชี การรักษา สถานภาพของหนี้สินไว้ และการจ่ายชำระคืนได้เมื่อครบกำหนด และจะยังมีผลกระทบ ต่อไป 2. เกณฑ์การเสนองบการเงิน 2.1 งบการเงินรวมและงบการเงินตามวิธีส่วนได้เสียสำหรับปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2540 แสดงรายการตามแบบงบดุลและบัญชีกำไรขาดทุนของบริษัทมหาชนจำกัด ที่กำหนดไว้ใน กฎกระทรวง ฉบับที่ 7 (พ.ศ. 2539) ลงวันที่ 25 ตุลาคม 2539 ออกตามความในพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจำกัด พ.ศ. 2535 ซึ่งมีผลใช้บังคับตั้งแต่รอบระยะเวลาบัญชีซึ่งเริ่มต้นในวันที่ 1 มกราคม 2540 เป็นต้นไป งบการเงินรวมและงบการเงินตามวิธีส่วนได้เสียสำหรับปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2539 ได้มีการจัด ประเภทรายการใหม่เพื่อให้สอดคล้องกับการแสดงรายการสำหรับงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2540 แล้ว .../2 - 2 - 2.2 งบการเงินรวมแสดงรายการบัญชีรวมของบริษัท และบริษัทย่อยดังต่อไปนี้ อัตราการถือหุ้นร้อยละ 2540 2539 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด 90.36 90.36 บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 79.65 79.65 บริษัท โคราชธานี จำกัด ถือหุ้นโดยบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 68.00 68.00 บริษัท ทรัพย์สินธานี จำกัด ถือหุ้นโดยบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 60.00 60.00 Philippine Hoteliers, Inc. 85.76 76.21 บริษัท ดุสิตธานีเดลาแวร์ จำกัด 100.00 100.00 Dusit Hotel Nikko ซึ่งเป็นโรงแรมของ Philippine Hoteliers, Inc. ปิดกิจการเป็นการชั่วคราวในวันที่ 1 พฤษภาคม 2539 และเปิดใหม่อย่างเป็นทางการในเดือนมีนาคม 2540 2.3 งบดุลและงบกำไรขาดทุนของบริษัทย่อยในต่างประเทศแปลงค่าเป็นเงินบาทโดยใช้อัตรา แลก เปลี่ยน ณ วันที่ในงบดุลและอัตราแลกเปลี่ยนถัวเฉลี่ยตามลำดับ ผลต่างจากการแปลงค่าแสดงไว้ในส่วน ของผู้ถือหุ้น 3. นโยบายการบัญชีที่สำคัญ 3.1 รายการเทียบเท่าเงินสด รายการเทียบเท่าเงินสดได้แก่เงินลงทุนระยะสั้นซึ่งเป็นเงินฝากกับสถาบันการเงินต่างๆ มีกำหนดไม่เกิน 3 เดือน 3.2 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ การกำหนดค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ พิจารณาจากประสบการณ์ในการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ในปีก่อนๆ โดยการพิจารณาฐานะการเงินของลูกหนี้ประกอบด้วย …/3 - 3 - 3.3 สินค้าคงเหลือ กิจการโรงแรม สินค้าคงเหลือ แสดงตามราคาทุน โดยวิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักทุกครั้งที่มีการซื้อ ทั้งนี้นอก จากสินค้าคงเหลือของบริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด และ Philippine Hoteliers, Inc. ซึ่งแสดงตาม ราคาทุนโดยวิธีได้ก่อนจ่ายก่อน กิจการอาคารชุด ประกอบด้วยที่ดิน อาคารชุด เครื่องตกแต่งและอุปกรณ์ต่าง ๆ แสดงตาม ราคาทุนโดย ใช้วิธีคิดตามต้นทุนเฉพาะหน่วย 3.4 เงินลงทุนในหลักทรัพย์ เงินลงทุนในหลักทรัพย์จดทะเบียน แสดงตามราคาทุนหรือราคาตลาดที่ต่ำกว่า เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมแสดงตามวิธีส่วนได้เสีย เงินลงทุนในหลักทรัพย์อื่นและวิทยาลัยดุสิตธานีแสดงตามราคาทุน 3.5 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์แสดงในราคาทุน ค่าเสื่อมราคาคำนวณโดยวิธีเส้นตรงตามอายุการใช้งานโดยประมาณของสินทรัพย์ดังต่อไปนี้ อาคารและอาคารในที่เช่า 20 - 33 ปี ค่าตกแต่งและปรับปรุงภายใน 5 - 10 ปี เครื่องตกแต่งและอุปกรณ์ต่าง ๆ 5 - 15 ปี ยานพาหนะ 5 ปี สิทธิการเช่า 15 - 30 ปี ค่าเสื่อมราคาของเครื่องถ้วยชาม เครื่องแก้ว เครื่องเงินและผ้าต่าง ๆ คำนวณโดยใช้วิธีสำรวจของคงเหลือใน วันสิ้นปี และตีราคาใหม่ อาคารและอุปกรณ์ของ Philippine Hoteliers, Inc. ซึ่งซื้อมาก่อนวันที่ 23 ตุลาคม 2523 แสดงตาม ราคาที่ประเมินเพิ่มขึ้น ณ วันที่ 20 พฤศจิกายน 2523 โดยผู้ชำนาญการประเมินราคาอิสระ ส่วนที่ซื้อเพิ่ม หลังจากนั้นแสดงตามราคาต้นทุน ค่าเสื่อมราคาของส่วนที่ตีราคาเพิ่มแสดงเป็นค่าใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุน .../4 - 4 - ค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์ของ Philippine Hoteliers, Inc. คำนวณตามวิธีเส้นตรงตามอายุใช้งานของ สินทรัพย์ซึ่งมีตั้งแต่ 5-50 ปี เครื่องแก้ว เครื่องเงิน และผ้าต่างๆ ซึ่งซื้อมาในครั้งแรกบันทึกบัญชีเป็นสินทรัพย์และตัดจำหน่ายภายใน 10 ปี ส่วนที่ซื้อหลังจากนั้น บันทึกบัญชีเป็นค่าใช้จ่ายประจำงวด 3.6 สินทรัพย์อื่น สินทรัพย์อื่น รวมรายการต่างๆ ซึ่งมีระยะเวลาในการตัดจำหน่ายดังต่อไปนี้ ค่าใช้จ่ายในการจัดตั้งบริษัทย่อยและรายจ่ายระหว่างขั้นพัฒนา ของกิจการโรงแรม 5 ปี ค่านิยมในการรวมกิจการ 20 ปี รายจ่ายระหว่างขั้นพัฒนาของกิจการอาคารชุด ตัดจำหน่ายตามอัตราส่วนของค่าขายที่รับรู้เป็นรายได้ สำหรับปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2540 ค่านิยมในการรวมกิจการทั้งหมดได้ตัดจำหน่ายเป็นค่าใช้จ่าย ในงบกำไรขาดทุน 3.7 การแปลงค่ารายการที่เป็นเงินตราต่างประเทศ สินทรัพย์และหนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศคงเหลือ ณ วันสิ้นงวด แปลงค่าเป็นเงินบาทโดยใช้อัตราแลก เปลี่ยนในวันนั้น ขาดทุนจากการแปลงค่าแสดงเป็นรายการในงบกำไรขาดทุน ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนในส่วนที่เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์หรือหนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศที่เกิดขึ้น ตั้งแต่ วันที่ 2 กรกฎาคม 2540 อันเป็นวันที่กระทรวงการคลังได้ประกาศใช้ระบบอัตราแลกเปลี่ยนเงินตรา แบบลอยตัว แสดงเป็นขาดทุนจากการใช้ระบบการแลกเปลี่ยนเงินตราแบบลอยตัวซึ่งเป็นรายการพิเศษใน งบกำไรขาดทุน บริษัทมีนโยบายในการป้องกันความเสี่ยงเกี่ยวกับอัตราแลกเปลี่ยนสำหรับหนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศ โดยการทำสัญญาแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศล่วงหน้ากับธนาคารไว้บางส่วน หนี้สินส่วนที่มีการทำ สัญญาแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าไว้แปลงค่าด้วยอัตรา แลกเปลี่ยนตามสัญญา ส่วนเกินตาม สัญญาแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าบันทึกเป็นรายจ่ายรอตัดบัญชี ซึ่งจะมีการตัดจำหน่ายภายใน อายุของสัญญา (ดูหมายเหตุข้อ 13 ) …/5 - 5 - 3.8 การรับรู้รายได้ของอาคารชุด ค่าขายอาคารชุดรับรู้เป็นรายได้เมื่อมีการโอนกรรมสิทธิ์ 3.9 ภาษีเงินได้ ภาษีเงินได้ของบริษัทและบริษัทย่อยคำนวณจากกำไรสุทธิของแต่ละบริษัท กำไรสุทธิของบริษัทใหญ่ และบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) คำนวณโดยใช้วิธีราคาทุนในการแสดงเงินลงทุนในบริษัท ย่อยและบริษัทร่วม สำหรับ Philippine Hoteliers, Inc. ได้มีการบันทึกผลต่างระหว่างภาษีเงินได้ที่คำนวณจากกำไรสุทธิ ทางบัญชี และกำไรสุทธิทางภาษีไว้เป็นภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีทั้งส่วนที่เป็นสินทรัพย์และหนี้สินโดย คำนวณตามอัตราภาษีในปีที่คาดว่าผลต่างนั้นจะใช้ประโยชน์ได้หรือต้องมีการจ่ายชำระ 3.10 กำไรสุทธิต่อหุ้น กำไรสุทธิต่อหุ้นคำนวณโดยใช้หุ้นสามัญที่มีอยู่ ณ วันสิ้นงวด ในกรณีที่มีการเพิ่มทุน ใช้จำนวนหุ้นสามัญ ถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักตามระยะเวลาที่จดทะเบียนเพิ่มทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว 3.11 การใช้ประมาณการทางบัญชี ในการจัดทำงบการเงินให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป ฝ่ายบริหารต้องใช้การประมาณและตั้ง ข้อสมมติฐานหลายประการ ซึ่งมีผลกระทบต่อจำนวนเงินที่เกี่ยวกับรายได้ ค่าใช้จ่าย สินทรัพย์และ หนี้สิน และการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับสินทรัพย์และหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น ซึ่งผลที่เกิดขึ้นจริงอาจแตกต่างไป จากจำนวนที่ประมาณไว้ 4. การเปลี่ยนแปลงประมาณการทางบัญชี สำหรับปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2540 ค่านิยมในการรวมกิจการทั้งหมดได้ตัดจำหน่ายเป็น ค่า ใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุน ในขณะที่ปีก่อนๆค่านิยมดังกล่าวตัดจำหน่ายภายในระยะเวลา 20 ปี ผลของ การเปลี่ยนแปลงประมาณดังกล่าว ทำให้ขาดทุนสุทธิเพิ่มขึ้น 131,984,809 บาท หรือ 2.00 บาท ต่อหุ้น .../6 - 6 - 5. ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกระแสเงินสด 5.1 เงินสดที่จ่ายสำหรับดอกเบี้ยและภาษีเงินได้มีดังนี้ งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 บาท บาท บาท บาท ดอกเบี้ย บาท 238,391,930 202,878,987 129,877,394 148,833,949 ภาษีเงินได้ บาท 39,600,782 85,705,872 17,678,226 55,175,743 5.2 สำหรับปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 รายการที่ไม่เกี่ยวกับเงินสด คือ การบันทึกขาดทุนที่ยังไม่ เกิดขึ้นจากการแปลงค่างบการเงินของบริษัทย่อยให้เป็นเงินบาท ซึ่งแสดงเป็นรายการหักในส่วนของผู้ถือหุ้น 6. เงินลงทุนระยะสั้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 มียอดเงินสดและเงินฝากธนาคารของบริษัทรวมเงินฝากประจำ 1,000,000 บาท ซึ่งใช้ เป็นหลักประกันหนี้เงินกู้ของพนักงานที่มีต่อธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 บริษัทย่อยมีตั๋วสัญญาใช้เงินจำนวน 850,000,000 บาท ซึ่งได้จำนำไว้เป็นประกันเงินกู้ยืมจาก สถาบันการเงิน (ดูหมายเหตุข้อ 12) 7. สินค้าคงเหลือ สินค้าคงเหลือประกอบด้วย งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย งบการเงินรวม 2540 2539 2540 2539 กิจการโรงแรม อาหารและเครื่องดื่ม 35,159,237 29,476,743 10,230,438 12,413,795 เครื่องถ้วยชาม เครื่องแก้ว เครื่องเงิน และผ้าต่าง ๆ 12,807,659 15,754,862 5,609,968 5,916,270 วัสดุแผนกช่าง 3,896,663 3,440,638 2,889,346 3,162,019 วัสดุอื่น ๆ 21,688,282 15,159,636 7,155,999 7,966,272 บาท 73,551,841 63,831,879 25,885,751 29,458,356 .../7 - 7 - งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 กิจการอาคารชุด ที่ดิน 1,715,293 1,715,293 - - อาคารชุด 109,197,283 55,863,269 - - เครื่องตกแต่งและอุปกรณ์ต่าง ๆ 19,011,188 19,011,188 - - บาท 129,923,764 76,589,750 - - บาท 203,475,605 140,421,629 25,885,751 29,458,356 8. เงินลงทุนและเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทในเครือ บริษัทร่วมและบริษัทอื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 เงินลงทุนในบริษัทในเครือ บริษัทร่วมและบริษัทอื่นประกอบด้วย หลัก ทรัพย์จดทะเบียนและหลักทรัพย์อื่นซึ่งมีราคาทุนและราคาตลาด (ราคาตลาดใช้ราคาปิดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศ ไทย เมื่อสิ้นวันทำการสุดท้ายของปี) ดังต่อไปนี้ งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 หลักทรัพย์จดทะเบียน 5,314,150 9,275,547 5,314,150 9,275,547 (ราคาตลาด 6,353,828 บาท ปี 2540 และ 31,182,202 บาท ปี 2539) หลักทรัพย์อื่น 1,134,903,356 1,296,830,001 2,150,106,416 2,598,790,873 รวมเงินลงทุน 1,140,217,506 1,306,105,548 2,155,420,566 2,608,066,420 เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทในเครือ - - - 303,500,000 บาท 1,140,217,506 1,306,105,548 2,155,420,566 2,911,566,420 .../8 - 8 - หลักทรัพย์อื่น คือเงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัทอื่น ซึ่งมีสัดส่วนการถือหุ้นและจำนวนเงินดังต่อไปนี้ งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย ร้อยละของ 2540 2539 2540 2539 ทุนจดทะเบียน บริษัทย่อย บริษัท แลนด์มาร์ค โฮเต็ล จำกัด 99.88 - - - - บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด (ชำระแล้วร้อยละ 40) 99.99 3,827,065 3,806,145 3,827,065 3,806,145 บริษัท ฟอร์แมทแอดเวอร์ไทซิ่ง จำกัด (ชำระแล้วร้อยละ 50) 59.70 1,106,178 1,106,178 1,106,178 1,106,178 บริษัท เบสท์ เวสเทิร์น (ประเทศไทย) จำกัด (ชำระแล้วร้อยละ 25) 99.30 36,144 90,690 36,144 90,690 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด 90.36 - - (5,343,345) 130,258,993 บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 79.65 - - 595,828,450 826,603,210 บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด 100.00 - - 39,138,609 19,306,529 Philippine Hoteliers, Inc. 85.76 - - 676,768,072 - 76.21 - - - 607,829,179 4,969,387 5,003,013 1,311,361,173 1,589,000,924 บริษัทร่วม บริษัท ดีพีเอ็มเอ็น อินดัสตรี้ จำกัด 25.00 - - 5,585,979 13,575,306 ถือหุ้นโดยทางตรงและทางอ้อม 44.91 11,171,959 27,150,612 - - บริษัท ดุสิตสินธร จำกัด 49.99 816,651,744 956,037,598 816,651,744 956,037,598 บริษัท เวิลด์คลาส เรนท์อะคาร์ จำกัด 20.00 (4,492,480) 19,177,045 (4,492,480) 19,177,045 823,331,223 1,002,365,255 817,745,243 988,789,949 บริษัทอื่น บริษัท เจ้าคุณเกษตรพืชผล จำกัด 9.38 21,000,000 21,000,000 21,000,000 21,000,000 บริษัท นราธิวาสธานี จำกัด ถือหุ้นโดย บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 19.99 35,999,600 35,999,600 - - บริษัทอื่น ๆ 30,737,049 14,110,487 - - วิทยาลัยดุสิตธานี ลงทุนโดย บริษัท รอยัลปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 218,866,097 218,351,646 - - 306,602,746 289,461,733 21,000,000 21,000,000 รวมหลักทรัพย์อื่น บาท 1,134,903,356 1,296,830,001 2,150,106,416 2,598,790,873 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 เงินลงทุนในบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) จำนวน 826,603,210 บาท วางเป็นหลักประกันเงินกู้ ยืมระยะยาว (ดูหมายเหตุข้อ 11) .../9 - 9 - 9. ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 ที่ดิน 292,574,223 283,076,130 29,761,040 29,761,040 อาคาร 1,300,455,286 615,197,972 52,881,226 9,293,961 อาคารในที่เช่า 1,204,665,870 1,082,493,128 188,056,184 401,999,673 ค่าปรับปรุงอาคารเช่า 1,384,976 1,367,177 - - อาคารระหว่างก่อสร้าง 25,786,428 813,503,973 14,024,259 20,050,688 ค่าตกแต่งและปรับปรุงภายใน (สุทธิ) 52,272,588 49,139,454 34,275,398 47,772,854 เครื่องตกแต่งและอุปกรณ์ต่าง ๆ 1,761,974,299 1,507,175,300 849,568,915 644,670,181 ยานพาหนะ 43,390,859 38,855,376 12,473,551 13,446,533 เครื่องถ้วยชาม เครื่องแก้ว เครื่องเงิน และผ้าต่าง ๆ 75,150,376 79,738,958 31,103,000 28,407,298 สิทธิการเช่า (สุทธิ) 186,973,278 202,392,445 174,967,382 189,509,242 4,944,628,183 4,672,939,913 1,387,110,955 1,384,911,470 หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม (1,998,881,093) (1,815,264,661) (831,424,773) (764,107,524) 2,945,747,090 2,857,675,252 555,686,182 620,803,946 ส่วนที่ตีราคาเพิ่ม อาคารและอุปกรณ์ประจำอาคาร 152,120,575 127,913,848 - - เครื่องตกแต่งและอุปกรณ์ 5,974,670 5,023,929 - - หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม (72,951,881) (58,162,561) - - 85,143,364 74,775,216 - - 3,030,890,454 2,932,450,468 555,686,182 620,803,946 ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย ประจำปี บาท 314,942,129 235,530,266 156,613,689 111,284,798 .../10 - 10 - ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 ที่ดินและอาคารซึ่งมีราคาตามบัญชี 727,137,627 บาท และ 270,659,738 บาท ตาม ลำดับ จำนองเป็นประกันหนี้สินระยะยาวของบริษัทย่อย (ดูหมายเหตุข้อ 11) ที่ดินและอาคารระหว่างก่อสร้าง จำนองเป็นประกันเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินแห่งหนึ่ง ในวงเงิน 200,000,000 บาท (ดู หมายเหตุข้อ 11) 10. สินทรัพย์อื่น สินทรัพย์อื่นประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 ค่าใช้จ่ายรอการตัดบัญชี 9,763,322 25,713,953 - - รายจ่ายระหว่างขั้นพัฒนา 20,586,063 6,108,555 - - ค่านิยมในการรวมกิจการ - 99,738,014 - - อื่น ๆ 113,612,203 104,249,437 - - บาท 143,961,588 235,809,959 - - 11.เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 เงินเบิกเกินบัญชี 37,740,067 43,413,476 17,725,804 21,012,068 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน 779,901,530 850,000,000 - - บาท 817,641,597 893,413,476 17,725,804 21,012,068 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 บริษัทและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาเบิกเงินเกินบัญชีจากธนาคารภายใน วงเงิน รวมทั้งสิ้น 138,000,000 บาท และ 128,000,000 บาท ตามลำดับ ซึ่งมีการค้ำประกันโดยประธานกรรมการและกรรมการผู้ จัดการของบริษัท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 บริษัทได้ทำสัญญาเบิกเงินเกินบัญชีจากธนาคาร ภายในวงเงินรวมทั้งสิ้น 76,000,000 บาท ซึ่งมีการค้ำประกันโดยประธานกรรมการและกรรมการผู้จัดการของบริษัท .../11 - 11 - ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 บริษัทย่อยมีเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินเป็นเงินตราต่างประเทศ ซึ่งประกอบด้วย อัตราดอกเบี้ย ดอลลาร์สหรัฐ อัตราแลกเปลี่ยน บาท เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน SIBOR+2.50% 9,000,000 40.385 363,465,000 LIBOR+2.50% 1,000,000 39.92 39,920,000 10,000,000 403,385,000 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินมีการจำนำเงินลงทุนระยะสั้นจำนวน 850,000,000 บาท เป็นประกัน (ดูหมายเหตุข้อ 6) 12. หนี้สินระยะยาว หนี้สินระยะยาวประกอบด้วย 2540 งบการเงินรวม เงินกู้ยืมระยะยาว เงินกู้ยืมจากกลุ่มธนาคาร ในต่างประเทศ ครบกำหนดชำระคืนในปี 2541 SIBOR+0.90% 4,500,000 41.13 185,085,000 SIBOR+0.90% 6,000,000 50.35 302,100,000 ครบกำหนดชำระคืนในปี 2543 ส่วนที่ 1 SIBOR+1.40% 3,000,000 50.35 151,050,000 SIBOR+1.40% 1,500,000 50.35 75,525,000 ส่วนที่ 2 SIBOR+1.95% 8,600,000 47.556 408,981,600 23,600,000 1,122,741,600 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน มีกำหนดชำระคืน LIBOR + เมษายน 2541 2.50% 3,000,000 40.44 121,320,000 LIBOR + ธันวาคม 2541 2.50% 10,000,000 39.55 395,500,000 …/12 - 12 - งบการเงินรวม อัตราดอกเบี้ย ดอลลาร์สหรัฐ อัตราแลกเปลี่ยน บาท 2540 (ต่อ) มีกำหนดชำระคืน ทุกงวด 6 เดือน จนถึงปี 2545 LIBOR + 2.50% 250,000 41.28 10,320,000 LIBOR + 2.50% 1,750,000 39.99 69,982,500 ตั้งแต่ปี 2541-2545 LIBOR + 2.50% 625,000 41.28 25,800,000 LIBOR + 2.50% 4,375,000 40.95 179,156,250 20,000,000 802,078,750 กำหนดชำระคืนในปี 2543 MLR + 0.75% 182,000,000 เงินกู้ยืมระยะยาวของ Philippine Hoteliers, Inc. 376,516,530 2,483,336,880 หัก ส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี (1,318,700,000) 1,164,636,880 งบการเงินรวม อัตราดอกเบี้ย ดอลลาร์สหรัฐ อัตราแลกเปลี่ยน บาท 2539 เงินกู้ยืมจากธนาคารใน ต่างประเทศ มีกำหนดชำระคืน มกราคม 2540 SIBOR+0.45% 4,000,000 25.66 102,640,000 กรกฎาคม 2540 SIBOR+0.45% 7,000,000 25.66 179,620,000 ตุลาคม 2540 SIBOR+1.00% 6,000,000 25.66 153,960,000 มีกำหนดชำระคืน มีนาคม 2540 SIBOR+1.00% 18,000,000 25.66 461,880,000 35,000,000 898,100,000 เงินกู้ยืมจากกลุ่มธนาคารใน ต่างประเทศ ส่วนที่ 1 SIBOR+0.90% 15,000,000 25.66 384,900,000 ส่วนที่ 2 SIBOR+0.70% 15,000,000 25.66 384,900,000 30,000,000 769,800,000 …/13