นำส่งงบการเงินบริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) ปี 2538

รายงานของผู้สอบบัญชี ข้าพเจ้าขอรายงานต่อผู้ถือหุ้น บริษัท ดุสิต ธานี จำกัด (มหาชน) ว่าได้ตรวจสอบงบดุล ลงวัน ที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 งบกำไรขาดทุนและกำไรสะสม และงบ กระแสเงินสด ประจำปีแต่ละปีสิ้นสุดเพียงวันเดียวกันตามลำดับ ของ บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) ตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่ รับรองทั่วไป ซึ่งรวมทั้งการทดสอบรายการบัญชีและวิธีการตรวจสอบอื่น ที่เห็นว่าจำเป็นแล้ว งบการเงินของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 4 บริษัท สำหรับปี 2538 และ บริษัทย่อย 2 บริษัท สำหรับปี 2537 ยังมิได้มีการตรวจสอบ ส่วนได้ เสียในกำไร (ขาดทุน) สุทธิที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัทย่อยและบริษัท ร่วมเหล่านี้ ซึ่งคำนวณจากงบการเงินที่ยังไม่ได้มีการตรวจสอบคิดเป็น ร้อยละ (10.74) และ (7.45) ของกำไรสุทธิประจำปี 2538 และ 2537 ตามลำดับ ข้าพเจ้าเห็นว่า นอกจากผลของรายการปรับปรุงที่อาจจะมีขึ้น ถ้าได้มีการตรวจสอบงบการ เงินของบริษัทย่อยและบริษัทร่วมตามที่ได้กล่าวในวรรคที่สองแล้ว งบ การเงินตามที่กล่าวไว้ในวรรคแรกแสดงฐานะการเงิน ณ วัน ที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 ผลการดำเนินงาน และกระแสเงิน สด ประจำปีแต่ละปีสิ้นสุดเพียงวันเดียวกันตามลำดับของ บริษัท ดุสิต ธานี จำกัด (มหาชน) โดยถูกต้องตามที่ควร และได้ทำขึ้นตามหลักการ บัญชีที่รับรองทั่วไป ซึ่งได้ถือปฏิบัติเช่นนั้นโดยสม่ำเสมอ เติมศักดิ์ กฤษณามระ กรุงเทพมหานคร ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 1106 วันที่ 25 กุมภาพันธ์ 2539 สำนักงานไชยยศ บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) งบดุล ลงวันที่ 31 ธันวาคม 2538 2537 สินทรัพย์ สินทรัพย์หมุนเวียน เงินสดและเงินฝากธนาคาร (หมายเหตุข้อ 3) 60,514,220 37,265,214 เงินลงทุนระยะสั้น 588,300,000 1,349,000,000 ลูกหนี้การค้าและตั๋วเงินรับ 100,104,381 102,588,074 หัก หนี้สงสัยจะสูญ (หมายเหตุข้อ 1.2) (11,910,564) (11,910,564) ลูกหนี้การค้าและตั๋วเงินรับสุทธิ 88,193,817 90,677,510 สินค้าคงเหลือ (หมายเหตุข้อ 1.3 และข้อ 4) 23,810,070 22,708,942 เงินทดรองจ่ายและลูกหนี้อื่น 47,222,172 45,488,704 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 42,728,907 55,072,402 รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 850,769,186 1,600,212,772 เงินลงทุนและเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทในเครือ บริษัทร่วมและ บริษัทอื่น (หมายเหตุข้อ 1.4 และข้อ 5) 2,966,324,714 1,093,486,959 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ (หมายเหตุข้อ 1.5 และข้อ 6) 653,444,076 727,825,998 สินทรัพย์อื่น 21,902,256 21,197,238 รวมสินทรัพย์บาท 4,492,440,232 3,442,722,967 หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) งบดุล ลงวันที่ 31 ธันวาคม 2538 2537 หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น หนี้สินหมุนเวียน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากธนาคาร (หมายเหตุข้อ 1.6 และข้อ 7) 236,068,488 481,224,009 เจ้าหนี้การค้าและตั๋วเงินจ่าย 58,954,836 56,403,298 ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 74,411,589 71,424,438 ภาษีเงินได้ 23,175,525 20,516,056 หนี้สินหมุนเวียนอื่น 62,442,844 78,255,912 รวมหนี้สินหมุนเวียน 455,053,282 707,823,713 เงินกู้ยืมระยะยาว (หมายเหตุข้อ 1.6 และข้อ 8) 1,792,040,000 1,181,580,000 รวมหนี้สิน 2,247,093,282 1,889,403,713 ส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนเรือนหุ้น ทุนจดทะเบียน (หมายเหตุข้อ 9) หุ้นสามัญ 60,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10.00 บาท 600,000,000 หุ้นสามัญ 120,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 5.00 บาท 600,000,000 ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว หุ้นสามัญ 60,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10.00 บาท ชำระครบแล้ว 600,000,000 หุ้นสามัญ 89,100,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 5.00 บาท ชำระครบแล้ว 445,500,000 ส่วนเกินมูลค่าหุ้น 1,143,000,000 679,500,000 กำไรสะสม จัดสรรแล้ว สำรองตามกฎหมาย (หมายเหตุข้อ 10) 38,000,000 30,000,000 สำรองอื่น (หมายเหตุข้อ 11) 310,000,000 310,000,000 ยังไม่ได้จัดสรร 154,346,950 88,319,254 รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 2,245,346,950 1,553,319,254 รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น บาท 4,492,440,232 3,442,722,967 หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) งบกำไรขาดทุนและกำไรสะสม ประจำปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2538 2537 รายได้ รายได้จากการขายและการบริการ 1,063,302,576 994,789,444 ดอกเบี้ยรับ 154,732,639 84,232,490 รายได้อื่น 110,283,351 83,211,124 รวมรายได้ 1,328,318,566 1,162,233,058 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขายและบริการ 639,292,346 625,253,267 ค่าใช้จ่ายในการขายและการบริหาร 249,250,996 235,876,640 ส่วนได้เสียในขาดทุนสุทธิที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัทย่อย และบริษัทร่วม 54,608,836 81,013,227 ดอกเบี้ยจ่าย 133,942,935 77,908,983 ภาษีเงินได้ 74,730,757 54,256,072 รวมค่าใช้จ่าย 1,151,825,870 1,074,308,189 กำไรสุทธิ บาท 176,492,696 87,924,869 กำไรสุทธิ 176,492,696 87,924,869 กำไรสะสมยกมา 88,319,254 174,994,385 การจัดสรรของปีก่อน สำรองตามกฏหมาย (8,000,000) (15,000,000) สำรองอื่น - (30,000,000) เงินปันผลปลายปี (35,640,000) (93,150,000) การจัดสรรระหว่างปี เงินปันผลระหว่างกาล (66,825,000) (36,450,000) กำไรสะสมยกไป บาท 154,346,950 88,319,254 กำไรสุทธิต่อหุ้น บาท 3.65 1.06 มูลค่าหุ้นละ บาท 10.00 5.00 หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) งบกระแสเงินสด ประจำปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2538 2537 กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน กำไรสุทธิ 176,492,696 87,924,869 รายการปรับกระทบยอดกำไรสุทธิเป็นเงินสดสุทธิ ได้จาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำเนินงาน ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย 125,500,021 103,312,970 ขาดทุน (กำไร) จากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ 8,060,000 (12,320,000) ขาดทุนจากการจำหน่ายเงินลงทุน 297,359 - ส่วนได้เสียในขาดทุนสุทธิที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัทย่อย และบริษัทร่วม 54,608,836 81,013,227 เงินปันผลรับจากบริษัทย่อย 13,707,927 14,336,984 สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่ม) ลด เงินลงทุนระยะสั้น 343,200,000 (343,200,000) ลูกหนี้การค้าและตั๋วเงินรับสุทธิ 2,483,693 641,177 สินค้าคงเหลือ (1,101,128) 3,092,380 เงินให้กู้ยืมระยะสั้น - 11,085,485 เงินทดรองจ่ายและลูกหนี้อื่น (1,733,468) 18,313,809 ลูกหนี้พนักงาน - 423,902 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 12,343,495 (1,631,814) หนี้สินดำเนินงานเพิ่ม (ลด) เจ้าหนี้การค้าและตั๋วเงินจ่าย 2,551,538 17,742,053 ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 2,987,152 4,278,568 ภาษีเงินได้ 2,659,469 (17,803,980) หนี้สินหมุนเวียนอื่น (15,813,068) 2,833,602 เงินสดสุทธิได้จาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำเนินงาน 726,244,522 (29,956,768) กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน เงินสดรับจากการขายเงินลงทุนในบริษัทอื่น - 1,000,000 เงินสดจ่ายเพื่อซื้อหุ้นบริษัทในเครือ บริษัทร่วม และบริษัทอื่น (1,697,951,878) (506,655,313) เงินสดจ่ายเพื่อให้บริษัทในเครือกู้ยืม (243,500,000) - ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ (เพิ่มขึ้น) ลดลงสุทธิ (50,796,654) 11,060,847 สินทรัพย์อื่นเพิ่มขึ้น (1,026,463) (189,132) เงินสดสุทธิได้จาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน (1,993,274,995) (494,783,598) บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) งบกระแสเงินสด (ต่อ) ประจำปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2538 2537 กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงินเบิกเกินบัญชีเพิ่มขึ้น 5,444,479 9,169,354 เงินกู้ยืมจากธนาคารเพิ่มขึ้น 351,800,000 1,032,850,000 ทุนเรือนหุ้น เพิ่มขึ้น 154,500,000 40,500,000 ส่วนเกินมูลค่าหุ้น เพิ่มขึ้น 463,500,000 202,500,000 เงินปันผลจ่ายปลายปี (35,640,000) (93,150,000) เงินปันผลจ่ายระหว่างกาล (66,825,000) (36,450,000) เงินสดสุทธิได้จาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมจัดหาเงิน 872,779,479 1,155,419,354 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เพิ่มขึ้น (ลดลง) (394,250,994) 630,678,988 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 1 มกราคม 1,043,065,214 412,386,226 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม บาท 648,814,220 1,043,065,214 หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงิน ประจำปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 1. นโยบายการบัญชีที่สำคัญ 1.1 รายการเทียบเท่าเงินสดได้แก่ เงินลงทุนระยะสั้น ซึ่งเป็น เงินฝากกับสถาบันการเงินต่าง ๆ มีกำหนดไม่เกิน 3 เดือน 1.2 การกำหนดค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ พิจารณาจากประสบการณ์ในการเรียกเก็บ เงินจากลูกหนี้ในปีก่อนๆ โดยพิจารณาฐานะการเงินของลูกหนี้ประกอบด้วย 1.3 สินค้าคงเหลือ แสดงตามราคาต้นทุน โดยวิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักทุกครั้งที่มีการซื้อ 1.4 เงินลงทุนในหลักทรัพย์จดทะเบียนแสดงตามราคาทุนหรือราคาตลาดที่ต่ำกว่า เงินลงทุนในบริษัทย่อย และบริษัทร่วมแสดงตามวิธีส่วนได้เสีย เงินลงทุนในบริษัทอื่น แสดงตามราคาทุน 1.5 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ แสดงในราคาทุน ค่าเสื่อมราคาคำนวณโดยวิธีเส้นตรงตามอายุใช้งานโดยประมาณของสินทรัพย์ดังต่อไปนี้ อาคารในที่เช่า 20 - 33 ปี ค่าตกแต่งและปรับปรุงภายใน 5 ปี เครื่องตกแต่งและอุปกรณ์ต่าง ๆ 5 - 15 ปี ยานพาหนะ 5 ปี สิทธิการเช่า 15 - 30 ปี เครื่องถ้วยชาม เครื่องแก้ว เครื่องเงินและผ้าต่างๆ คำนวณโดยใช้วิธีสำรวจของ คงเหลือในวันสิ้นปี และตีราคาใหม่ - 2 - 1.6 หนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศ บันทึกบัญชีเป็นเงินบาทโดยใช้ อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ ยอดคงเหลือ ณ วันสิ้นงวดแปลงค่า เป็นเงินบาทโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนในวันนั้น กำไรขาดทุนจากอัตราแลก เปลี่ยนถือเป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายประจำงวด 1.7 ภาษีเงินได้ คำนวณจากกำไรสุทธิของบริษัท โดยใช้วิธีราคาทุนใน การแสดงเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 1.8 กำไรสุทธิต่อหุ้น คำนวณโดยใช้หุ้นสามัญที่มีอยู่ ณ วันสิ้น งวด ในกรณีที่มีการเพิ่มทุน ใช้จำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก ตามระยะเวลาที่จดทะเบียนเพิ่มทุนที่ออกและชำระแล้ว 1.9 รายการในงบการเงินสำหรับปี 2537 บางรายการได้มีการจัดประเภทใหม่ เพื่อให้สอดคล้องกับรายการในงบการเงินสำหรับปี 2538 2. ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกระแสเงินสด 2.1 เงินสดที่จ่ายสำหรับดอกเบี้ยและภาษีเงินได้ มีดังนี้ 2538 2537 ดอกเบี้ย บาท 127,084,752 33,768,904 ภาษีเงินได้ บาท 72,071,289 60,266,474 2.2 สำหรับปี 2537 รายการที่ไม่เกี่ยวกับเงินสดมีดังต่อไปนี้ 2.2.1 การรับโอนสินทรัพย์ต่างๆ จากบริษัทย่อยในราคารวมทั้ง สิ้น 616,749,091 บาท หนี้สิน 85,899,091 บาท โดยถือเป็นการรับ ชำระหนี้เงินให้กู้ยืมจำนวน 530,850,000 บาท จากบริษัทนี้ 2.2.2 การปรับปรุงกำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจากการขายที่ดิน อาคารและ อุปกรณ์ระหว่างกันจำนวน 295,265,769 บาท กับส่วนได้เสียใน กำไร (ขาดทุน) สุทธิที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัทย่อย- 3 - 3. เงินสดและเงินฝากธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 ยอดเงินฝาก ประจำ จำนวน 1,000,000 บาท ใช้เป็นหลักประกันหนี้เงินกู้ของพนักงานที่มีต่อธนาคาร 4. สินค้าคงเหลือ สินค้าคงเหลือประกอบด้วย 2538 2537 อาหารและเครื่องดื่ม 8,033,410 7,709,298 เครื่องถ้วยชาม เครื่องแก้ว เครื่องเงิน และผ้าต่างๆ 5,761,997 5,996,616 วัสดุแผนกช่าง 2,851,230 2,154,003 วัสดุอื่น ๆ 7,163,433 6,849,025 บาท 23,810,070 22,708,942 5. เงินลงทุนและเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทในเครือ บริษัทร่วมและบริษัทอื่น เงินลงทุนในบริษัทในเครือ บริษัทร่วมและบริษัทอื่นประกอบด้วยหลัก ทรัพย์จดทะเบียนและหลักทรัพย์อื่น ซึ่งมีราคาทุนและราคาตลาด(ราคา ตลาดใช้ราคาปิดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เมื่อสิ้นวันทำการสุด ท้ายของปี) ดังต่อไปนี้ 2538 2537 หลักทรัพย์จดทะเบียน 10,401,100 10,103,739 (ราคาตลาด 43,899,376 บาท ปี 2538 และ 44,204,310 บาท ปี 2537) หลักทรัพย์อื่น 2,712,423,614 1,083,383,220 รวมเงินลงทุน 2,722,824,714 1,093,486,959 เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทในเครือ 243,500,000 - บาท 2,966,324,714 1,093,486,959 - 4 - หลักทรัพย์อื่น คือเงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและบริษัท อื่น ซึ่งมีสัดส่วนการถือหุ้นและจำนวนเงินดังต่อไปนี้ สัดส่วน 2538 2537 การถือหุ้น บริษัทย่อย บริษัท แลนด์มาร์ค โฮเต็ล จำกัด 99.88 0 0 บริษัท ดุสิตรีสอร์ท ชะอำ จำกัด 90.36 144,503,423 187,205,731 บริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) 79.65 827,341,442 829,259,860 บริษัท ดุสิตธานี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด (ชำระแล้วร้อยละ 40) 99.99 3,777,067 3,779,437 บริษัท ดุสิตธานี เดลาแวร์ จำกัด 100.00 18,421,769 19,045,120 บริษัท ดุสิตธานีโฮลดิ้ง จำกัด 100.00 - 94,863 บริษัท ฟอร์แมทแอดเวอร์ไทซิ่ง จำกัด (ชำระแล้วร้อยละ 50) 59.70 1,106,178 1,106,178 บริษัท พาณุซักรีด จำกัด 86.00 - 202,496 บริษัท เบสท์ เวสเทิร์น (ประเทศไทย) จำกัด (ชำระแล้วร้อยละ 25) 99.30 259,158 189,535 Philippine Hoteliers, Inc. 76.21 597,661,623 - 1,593,070,660 1,040,883,220 บริษัทร่วม บริษัท ดีพีเอ็มเอ็น อินดัสตรี้ จำกัด 25.00 15,262,369 (ชำระแล้วร้อยละ 25) 25.00 3,750,000 บริษัท ดุสิตสินธร จำกัด 49.99 1,078,751,518 (ชำระแล้วร้อยละ 25) 19.00 23,750,000 บริษัท เวิลด์ คลาส เรนท์ อะคาร์ จำกัด (ชำระแล้วร้อยละ 25) 20.00 4,339,067 - 1,098,352,954 27,500,000 บริษัทอื่น ๆ บริษัท เจ้าคุณเกษตรพืชผล จำกัด 9.38 21,000,000 15,000,000 21,000,000 15,000,000 รวมหลักทรัพย์อื่น บาท 2,712,423,614 1,083,383,220 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 เงินลงทุนในบริษัท รอยัล ปริ๊นเซส จำกัด (มหาชน) จำนวน 829,259,860 บาท วางเป็นหลักประกันเงินกู้ ยืมระยะยาว (ดูหมายเหตุข้อ 8) - 5 - 6. ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ประกอบด้วย 2538 2537 ที่ดิน 29,761,040 29,761,040 อาคาร 9,293,961 9,293,961 อาคารในที่เช่า 392,574,816 378,814,016 ค่าตกแต่งและปรับปรุงภายใน (สุทธิ) 23,829,888 86,328,233 เครื่องตกแต่งและอุปกรณ์ต่างๆ 656,319,618 586,531,716 ยานพาหนะ 13,298,441 10,848,081 เครื่องถ้วยชาม เครื่องแก้ว เครื่องเงิน และผ้าต่าง ๆ 30,681,340 35,943,827 สิทธิการเช่า (สุทธิ) 204,069,378 218,630,338 1,359,828,482 1,356,151,212 หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม (706,384,406) (628,325,214) บาท 653,444,076 727,825,998 ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่ายประจำปี บาท 125,500,021 103,312,970 7. เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากธนาคาร เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากธนาคารประกอบด้วย 2538 2537 เงินเบิกเกินบัญชี 34,148,488 28,704,009 เงินกู้ยืมจากธนาคาร 201,920,000 452,520,000 บาท 236,068,488 481,224,009 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 บริษัทได้ทำสัญญาเงินเบิกเกิน บัญชีจากธนาคาร ภายในวงเงินรวมทั้ง สิ้น 78,000,000 บาท และ 76,000,000 บาท ตามลำดับ ซึ่งมีการค้ำ ประกันโดยประธานกรรมการและกรรมการผู้จัดการของบริษัท - 6 - 8. เงินกู้ยืมระยะยาว เงินกู้ยืมระยะยาวประกอบด้วย อัตราดอกเบี้ย ดอลลาร์สหรัฐ บาท สหรัฐ 2538 เงินกู้ยืมจากธนาคารในต่างประเทศ มีกำหนดชำระคืน มกราคม 2540 SIBOR+0.45% 11,000,000 277,640,000 กันยายน 2540 SIBOR+1.00% 6,000,000 151,440,000 มีกำหนดชำระคืนทุก 6 เดือน ตั้งแต่ปี 2538-2540 SIBOR+1.00% 24,000,000 605,760,000 41,000,000 1,034,840,000 เงินกู้ยืมจากกลุ่มธนาคารในต่างประเทศ ส่วนที่ 1 SIBOR+0.90% 15,000,000 378,600,000 ส่วนที่ 2 SIBOR+0.70% 15,000,000 378,600,000 30,000,000 757,200,000 รวม 71,000,000 1,792,040,000 2537 เงินกู้ยืมจากธนาคารในต่างประเทศ มีกำหนดชำระคืน มกราคม 2539 SIBOR+0.45% 11,000,000 276,540,000 กันยายน 2540 SIBOR+1.00% 6,000,000 150,840,000 มีกำหนดชำระคืนทุก 6 เดือน ตั้งแต่ปี 2538 - 2540 SIBOR+1.00% 30,000,000 754,200,000 รวม 47,000,000 1,181,580,000 - 7 - ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 เงินกู้ยืมจากธนาคารในต่าง ประเทศซึ่งมีกำหนดชำระคืนในเดือนมกราคม 2540 และ 2539 ตามลำดับ มี การค้ำประกันโดยธนาคารและสถาบันการเงินในต่างประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 เงินกู้ยืมจากธนาคารในต่างประเทศ มีกำหนดชำระคืนทุก 6 เดือน ตั้งแต่ปี 2538-2540 มีการวางหลัก ทรัพย์ ซึ่งเป็นเงินลงทุนในหุ้นของบริษัทย่อยเป็นประกัน (ดูหมายเหตุข้อ 5) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 เงินกู้ยืมจากกลุ่มธนาคารในต่าง ประเทศ ส่วนที่ 1 มีกำหนดชำระคืนเป็น 3 งวด ตั้งแต่ ปี 2540 ถึง 2541 ส่วนที่ 2 มีกำหนดชำระคืนภายใน 3 ปี ทั้งนี้ผู้ ให้กู้มีสิทธิเรียกชำระเงินคืน และผู้กู้มีสิทธิขอชำระเงินคืน เมื่อ ครบกำหนดปีที่ 1 และ 2 ตามที่กำหนดไว้ในสัญญา สัญญากู้ยืมเงินทุกฉบับได้กำหนดเงื่อนไขบางประการเกี่ยวกับการดำเนิน งานและการดำรงฐานะการเงินของบริษัทและนอกจากนั้นสัญญากู้ยืมเงินอีก หนึ่งฉบับได้กำหนดเงื่อนไขเพิ่มเติมเกี่ยวกับการจ่ายเงินปันผลของบริษัทไว้ด้วย 9. ทุนเรือนหุ้น 2538 2537 ทุนจดทะเบียน บาท 600,000,000 600,000,000 ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว บาท 600,000,000 445,500,000 เมื่อวันที่ 19 กรกฎาคม 2537 ที่ประชุมผู้ถือหุ้นมีมติให้เพิ่มทุน ที่ออกและเรียกชำระแล้ว จาก 405,000,000บาท เป็น 445,500,000 บาท โดยออกหุ้นเพิ่มทุน จำนวน 8,100,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 5.00 บาท ให้แก่ผู้ถือหุ้นเดิมในอัตรา ส่วน 10 หุ้นเดิมต่อ 1 หุ้นใหม่และจัดจำหน่ายในราคาหุ้น ละ 30.00 บาท นอกจากนั้นได้มีมติให้จัดสรรหุ้นที่เหลือ อีก 30,900,000 หุ้น ให้แก่ผู้ถือหุ้นเดิมทั้งหมด โดยมอบอำนาจให้คณะ กรรมการเป็นผู้กำหนดจำนวนหุ้นและราคาที่จะเสนอขายต่อไป บริษัทได้นำ หุ้นเพิ่มทุนจำนวน 8,100,000 หุ้น ออกจำหน่ายโดยได้รับชำระเงินครบ และได้จดทะเบียนเพิ่มทุนที่ออกและเรียกชำระ แล้ว จาก 405,000,000 บาท เป็น 445,500,000 บาท กับกรมทะเบียนการค้า แล้วเมื่อวันที่ 3 ตุลาคม 2537 - 8 - เมื่อวันที่ 19 มิถุนายน 2538 ที่ประชุมผู้ถือหุ้นมีมติให้ เปลี่ยนแปลงมูลค่าหุ้นจาก 89,100,000 หุ้น มูลค่าหุ้น ละ 5.00 บาท เป็น 44,550,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10.00 บาท และมี มติให้เพิ่มทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว จาก 445,500,000 บาท เป็น 600,000,000 บาท โดยออกหุ้นเพิ่ม อีก 15,450,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10.00 บาท ซึ่งจะจัดสรรให้แก่ ผู้ถือหุ้นเดิม 14,850,000 หุ้น ในอัตรา 3 หุ้นเดิมต่อ 1 หุ้นใหม่ ในราคาหุ้นละ 40.00 บาท ส่วนที่เหลืออีก 600,000 หุ้น จะจัดสรรให้แก่กรรมการของบริษัท ในราคาหุ้นละ 40.00 บาท บริษัทได้จดทะเบียนเปลี่ยนแปลงมูลค่าหุ้นจาก 89,100,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 5.00 บาท เป็น 44,550,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10.00 บาท กับกรมทะเบียนการ ค้าแล้วเมื่อวันที่ 6 กรกฎาคม 2538 บริษัทได้นำหุ้นออกจำหน่ายโดยเก็บเงินได้ครบและจดทะเบียนเพิ่มทุนที่ ออกและเรียกชำระแล้วจาก 445,500,000 บาท เป็น 600,000,000 บาท กับ กรมทะเบียนการค้าแล้วเมื่อวันที่ 3 ตุลาคม 2538 10. สำรองตามกฎหมาย ตามพระราชบัญญัติบริษัทมหาชน จำกัด พ.ศ. 2535 บริษัทต้องจัดสรร กำไรสุทธิประจำปีส่วนหนึ่งไว้เป็น ทุนสำรองไม่น้อยกว่าร้อยละห้าของ กำไรสุทธิประจำปีหักด้วยยอดเงินขาดทุนสะสมยกมา (ถ้ามี) จนกว่าทุน สำรองนี้จะมีจำนวนไม่น้อยกว่าร้อยละสิบของทุนจดทะเบียน เว้นแต่ บริษัทจะมีข้อบังคับหรือ กฎหมายอื่นกำหนดให้ต้องมีทุนสำรองมากกว่านั้น 11. สำรองอื่น 2538 2537 สำรองเพื่อขยายกิจการ 277,000,000 277,000,000 สำรองเพื่อรักษาระดับเงินปันผล 33,000,000 33,000,000 บาท 310,000,000 310,000,000 - 9 - 12. สัญญาเช่าระยะยาว สัญญาเช่าระยะยาวประกอบด้วย ประเภท ระยะเวลา อัตราค่าเช่าต่อปี การเช่าที่ดิน 1 เมษายน 2516 - 31 มีนาคม 2546 10 ปีแรก 420,000 10 ปีที่สอง 780,000 10 ปีที่สาม 1,200,000 การเช่าที่ดิน 1 เมษายน 2536 - 31 มีนาคม 2546 780,000 การเช่าที่ดิน 1 เมษายน 2536 - 31 มีนาคม 2546 300,000 นอกจากนั้น บริษัทยังมีสัญญาเช่าที่ดิน สำหรับระยะเวลา ตั้งแต่ 1 กุมภาพันธ์ 2537 ถึง 30 กันยายน 2560 โดยกำหนดอัตราค่าเช่า ดังนี้ ระยะเวลา อัตราเช่าต่อปี 1 กุมภาพันธ์ 2537 - 31 ธันวาคม 2547 2,750,000 1 มกราคม 2548 - 31 ธันวาคม 2553 3,600,000 1 มกราคม 2554 - 30 กันยายน 2560 4,200,000 - 10 - 13. รายการระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้อง งบการเงินดังกล่าวได้รวมรายการที่เกิดขึ้นกับบริษัทที่เกี่ยว ข้อง ดังนั้นงบการเงินนี้จึงแสดงถึงผลของรายการเหล่านี้ตามมูลฐานที่ พิจารณาร่วมกันระหว่างบริษัทกับบริษัทที่เกี่ยวข้อง รายการระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้องประกอบด้วย 2538 2537 เงินปันผลรับ บาท 13,707,928 - ดอกเบี้ยรับ 16,213,082 3,492,681 รายได้อื่น 14,132,622 9,743,773 ค่าใช้จ่ายในการบริหาร 6,466,667 - ดอกเบี้ยจ่าย - 94,247 เงินทดรองจ่ายและลูกหนี้อื่น - 215,689 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 3,824,837 13,878,185 เงินกู้ยืมจากบริษัทในเครือ (รวมอยู่ในหนี้สินหมุนเวียนอื่น) 489,570 489,570 ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 6,783,534 - หนี้สินหมุนเวียนอื่น บาท 132,329 - นอกจากนั้นยังมีเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทในเครือ ซึ่งได้เปิดเผยไว้ในหมายเหตุข้อ 5 แล้ว 14. ภาระผูกพันและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 บริษัทมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น แก่ธนาคารในการค้ำประกันเป็น เงิน 11,617,700 บาท และ 11,350,600 บาท ตามลำดับ - 11 -15. กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ บริษัทมีกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ซึ่งหักจากเงินเดือนพนักงานในอัตรา ร้อยละของเงินเดือนส่วนหนึ่ง และบริษัทจ่ายสมทบให้อีกส่วนหนึ่ง ใน ปี 2529 บริษัทได้มอบหมายให้ผู้จัดการกองทุนที่ได้รับอนุญาตเป็นผู้จัดการ กองทุนนี้ และได้นำเงินกองทุนที่มีอยู่ ณ วันนั้น ส่งเข้ากองทุน ใหม่ยกเว้นส่วนที่บริษัทจ่ายสมทบซึ่งจะนำส่งตามระยะเวลาที่สามารถนำ มาหักเป็นค่าใช้จ่ายได้ตามประมวลรัษฎากร บริษัทได้จดทะเบียนกองทุนดังกล่าวเป็นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพตามพระราช บัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 แล้ว 16. ข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินงานจำแนกตามส่วนงาน ข้อมูลของบริษัทจำแนกตามส่วนงานทางธุรกิจได้ดังต่อไปนี้ ล้านบาท ห้องพัก อาหารและ อื่น ๆ รวม เครื่องดื่ม 2538 รายได้-ลูกค้าทั่วไป 410.12 489.88 163.30 1,063.30 กำไรจากการดำเนินงาน 347.44 177.10 108.22 632.76 รายได้อื่น 265.01 ค่าใช้จ่ายส่วนกลาง (721.28) กำไรสุทธิ 176.49 สินทรัพย์ที่ใช้ในส่วนงาน ไม่มีข้อมูล ไม่มีข้อมูล ไม่มีข้อมูล ไม่มีข้อมูล สินทรัพย์รวม 4,492.44 2537 รายได้-ลูกค้าทั่วไป 387.02 456.34 151.43 994.79 กำไรจากการดำเนินงาน 326.98 159.56 88.71 575.25 รายได้อื่น 167.44 ค่าใช้จ่ายส่วนกลาง (654.77) กำไรสุทธิ 87.92 สินทรัพย์ที่ใช้ในส่วนงาน ไม่มีข้อมูล ไม่มีข้อมูล ไม่มีข้อมูล ไม่มีข้อมูล สินทรัพย์รวม 3,442.72