งบการเงินระหว่างกาล ไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2538

รายงานของผู้สอบบัญชี เสนอคณะกรรมการ บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) ข้าพเจ้าได้สอบทานงบดุล ลงวันที่ 30 มิถุนายน 2538 และ 2537 และงบ กำไรขาดทุนประจำแต่ละไตรมาสและประจำแต่ละงวดหกเดือนสิ้นสุดเพียงวัน เดียวกันตามลำดับของ บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) ตามมาตรฐานที่กำหนด โดยสมาคมนักบัญชีและผู้สอบบัญชีรับอนุญาตแห่งประเทศไทย การสอบทานงบการเงินระหว่างกาลนี้ส่วนใหญ่ประกอบด้วย การทำความเข้า ใจเกี่ยวกับระบบในการจัดทำงบการเงิน การใช้วิธีวิเคราะห์เปรียบเทียบ ในการวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงิน และการสอบถามเจ้าหน้าที่ของบริษัท ผู้มีหน้าที่เกี่ยวข้องทางการเงินและบัญชี ซึ่งการสอบทานนี้มีขอบเขต จำกัดกว่าการตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไปเพื่อแสดง ความเห็นต่องบการเงินมาก ดังนั้นข้าพเจ้าจึงไม่อาจแสดงความเห็นต่อ งบการเงินที่สอบทานได้ ข้าพเจ้าไม่พบสิ่งที่เป็นสาระสำคัญซึ่งควรนำมาปรับปรุงงบการเงิน ระหว่างกาลที่กล่าวในวรรคแรกให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่ว ไป จากการสอบทานของข้าพเจ้าดังกล่าวข้างต้น เติมศักดิ์ กฤษณามระ กรุงเทพมหานคร ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 1106 วันที่ 11 สิงหาคม 2538 สำนักงานไชยยศ บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) งบดุล ลงวันที่ 30 มิถุนายน ยังไม่ได้ตรวจสอบ หน่วย : พันบาท 2538 2537 สินทรัพย์ สินทรัพย์หมุนเวียน เงินสดและเงินฝากธนาคาร 45,734 15,928 เงินลงทุนระยะสั้น 1,309,356 680,100 ลูกหนี้การค้าและตั๋วเงินรับ สุทธิ 71,751 71,645 สินค้าคงเหลือ 22,659 24,059 เงินให้กู้ยืมระยะสั้น - 6,085 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 103,648 98,648 1,553,148 896,465 เงินลงทุนและเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทในเครือ บริษัทร่วมและบริษัทอื่น 1,069,523 1,098,960 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ 693,783 792,133 สินทรัพย์อื่น 20,575 18,759 รวม 3,337,029 2,806,317 หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น หนี้สินหมุนเวียน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากธนาคาร 369,069 402,857 เจ้าหนี้การค้าและตั๋วเงินจ่าย 47,459 29,603 หนี้สินหมุนเวียนอื่น 200,151 168,826 616,679 601,286 เงินกู้ยืมระยะยาว 1,087,240 901,440 ส่วนของผู้ถือหุ้น 1,633,110 1,303,591 รวม 3,337,029 2,806,317 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล สอบทานแล้ว บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) งบกำไรขาดทุน ยังไม่ได้ตรวจสอบ หน่วย : พันบาท ประจำไตรมาสสิ้นสุดเพียง ประจำงวดหกเดือนสิ้นสุดเพียง วันที่ 30 มิถุนายน วันที่ 30 มิถุนายน 2538 2537 2538 2537 รายได้ รายได้จากการขาย 234,988 228,478 517,663 473,990 รายได้อื่น 65,387 41,986 150,848 83,051 300,375 270,464 668,511 557,041 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขาย 162,874 163,818 332,904 311,974 ค่าใช้จ่ายอื่น 83,225 60,426 166,856 133,697 ส่วนได้เสียในขาดทุนสุทธิที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัทย่อย 5,823 24,044 2,936 33,500 ภาษีเงินได้ 16,007 13,674 50,384 33,219 กำไรสุทธิ 32,446 8,502 115,431 44,651 300,375 270,464 668,511 557,041 กำไรสุทธิต่อหุ้น ประจำไตรมาส บาท 0.36 0.11 ประจำงวดหกเดือน บาท 1.30 0.55 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล สอบทานแล้ว บริษัท ดุสิตธานี จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล ประจำไตรมาสและประจำงวดหกเดือนสิ้นสุดเพียงวันที่ 30 มิถุนายน 2538 และ 2537 1. การจัดประเภทรายการใหม่ รายการในงบการเงินระหว่างกาลประจำไตรมาส และประจำงวดหกเดือนสิ้นสุด เพียงวันที่ 30 มิถุนายน 2537 บางรายการได้มีการจัดประเภทใหม่เพื่อ ให้สอดคล้องกับรายการในงบการเงินระหว่างกาลประจำไตรมาสและประจำงวดหก เดือนสิ้นสุดเพียงวันที่ 30 มิถุนายน 2538 2. ทุนเรือนหุ้น เมื่อวันที่ 19 มิถุนายน 2538 ที่ประชุมผู้ถือหุ้นมีมติให้เปลี่ยน แปลงมูลค่าหุ้นจาก 89,100,000 หุ้นมูลค่าหุ้น ละ 5 บาท เป็น 44,550,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท และมีมติให้ เพิ่มทุนที่เรียกชำระแล้วจาก 445,500 พันบาท เป็น 600,000 พัน บาท โดยออกหุ้นเพิ่มอีก 15,450,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ซึ่งจะ จัดสรรให้แก่ผู้ถือหุ้นเดิม 14,850,000 หุ้น ในอัตรา 3 หุ้นเดิม ต่อ 1 หุ้นใหม่ ในราคาหุ้นละ 40 บาท ส่วนหุ้นที่เหลือ อีก 600,000 หุ้น จะจัดสรรให้แก่กรรมการของบริษัทในราคาหุ้น ละ 40 บาท และกำหนดให้มีการชำระค่าหุ้นในวันที่ 21-28 กรกฎาคม 2538 เมื่อวันที่ 5 กรกฎาคม 2538 บริษัทได้แจ้งตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศ ไทยทราบถึงการเปลี่ยนกำหนดวันชำระเงินค่าหุ้นเป็นวันที่ 16-22 สิงหาคม 2538 บริษัทได้จดทะเบียนเปลี่ยนแปลงมูลค่าหุ้นจาก 89,100,000 หุ้น มูลค่า หุ้นละ 5 บาท เป็น 44,550,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท กับกรม ทะเบียนการค้าแล้ว เมื่อวันที่ 6 กรกฎาคม 2538 - 2 - 3. ส่วนได้เสียในกำไร (ขาดทุน) สุทธิ ที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัทย่อย ส่วนได้เสียในกำไร (ขาดทุน) สุทธิ ที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัทย่อย บางบริษัท คำนวณจากงบการเงินระหว่างกาลของบริษัทย่อยที่ยังไม่ได้ ผ่านการสอบทาน ส่วนได้เสีย ดังกล่าวเมื่อคิดเป็นร้อยละของกำไรสุทธิ ประจำงวดแล้ว มีดังต่อไปนี้ 2538 2537 ประจำไตรมาส 2.07 (67.12) ประจำงวดหกเดือน 0.41 (13.2